云南省審計(jì)廳廳長(zhǎng)  吳紹吉

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

受省人民政府委托，我向省人大常委會(huì)本次會(huì)議報(bào)告2018年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

省十三屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議對(duì)《關(guān)于云南省2018年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》提出“加大審計(jì)查出問(wèn)題整改力度，及時(shí)跟蹤整改成效”的審議意見。省人民政府高度重視審計(jì)查出問(wèn)題整改工作，分別就全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)整改工作重要批示精神和省人大常委會(huì)審議意見提出具體要求，著力推動(dòng)全省上下凝聚共識(shí)，形成合力，抓好審計(jì)查出問(wèn)題的整改落實(shí)；各級(jí)各部門積極落實(shí)審計(jì)整改主體責(zé)任，認(rèn)真整改審計(jì)查出的問(wèn)題，健全完善機(jī)制制度，審計(jì)整改工作取得良好效果。

一、推進(jìn)整改的主要措施

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視，推動(dòng)整改。2019年，中共云南省委審計(jì)委員會(huì)2次研究部署審計(jì)整改工作，省人民政府專題研究部署審計(jì)整改工作，提出了具體的整改要求。省領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)結(jié)果批示90%以上都聚焦審計(jì)問(wèn)題整改。

（二）跟蹤問(wèn)效，督促整改。省審計(jì)廳將審計(jì)整改列入工作重點(diǎn)。2019年，省委、省人民政府同意將審計(jì)整改督查作為省審計(jì)廳保留的唯一對(duì)外督查檢查事項(xiàng)。省審計(jì)廳根據(jù)省人民政府要求，對(duì)審計(jì)工作報(bào)告反映的問(wèn)題細(xì)化分解，編制整改責(zé)任清單，分發(fā)至全省各級(jí)各部門，要求對(duì)標(biāo)對(duì)表全面落實(shí)整改，并對(duì)所有問(wèn)題建立整改臺(tái)賬，由分管廳領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，對(duì)審計(jì)整改情況開展專項(xiàng)跟蹤督查和指導(dǎo)，對(duì)整改推進(jìn)不力、整改不實(shí)等問(wèn)題及時(shí)督促糾正，對(duì)一時(shí)難以整改到位的問(wèn)題督促制定整改計(jì)劃、明確整改時(shí)限，全力促進(jìn)整改。

（三）真抓實(shí)干，切實(shí)整改。各州市人民政府和省直有關(guān)部門認(rèn)真落實(shí)整改主體責(zé)任，專題研究部署整改工作，制定整改方案，明確責(zé)任和時(shí)限，層層壓實(shí)責(zé)任。各被審單位堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，聚焦問(wèn)題根源，對(duì)標(biāo)整改要求，按項(xiàng)逐條整改，公告整改結(jié)果。各級(jí)各部門結(jié)合自身職責(zé)權(quán)限，健全完善機(jī)制制度175項(xiàng)，推動(dòng)問(wèn)題從源頭整改，切實(shí)解決屢審屢犯“頑癥”。

（四）協(xié)同聯(lián)動(dòng)，合力促改。省審計(jì)廳持續(xù)加強(qiáng)與紀(jì)檢監(jiān)察、巡視和各主管部門等協(xié)同聯(lián)動(dòng)，加大整改指導(dǎo)、督查、執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)力度，增強(qiáng)整改監(jiān)督合力。積極配合省人大常委會(huì)對(duì)5個(gè)部門和單位的滿意度測(cè)評(píng)，合力督促審計(jì)整改。

二、審計(jì)工作報(bào)告反映問(wèn)題的整改情況

審計(jì)工作報(bào)告共反映問(wèn)題1042項(xiàng)，涉及責(zé)任單位469個(gè)，包括16個(gè)州市、126個(gè)縣（市、區(qū)）和72個(gè)省級(jí)部門、單位及255個(gè)下屬單位。截至2019年10月底，已完成整改929項(xiàng)，正在整改113項(xiàng)。

（一）省級(jí)財(cái)政管理和決算草案審計(jì)整改情況

一是14個(gè)責(zé)任主體上繳非稅收入和存量資金46.02億元，調(diào)整使用預(yù)算周轉(zhuǎn)金693.50萬(wàn)元。二是財(cái)政部門對(duì)不符合規(guī)定的126個(gè)項(xiàng)目及時(shí)清理出庫(kù)，修訂完善了《云南省省級(jí)項(xiàng)目庫(kù)管理辦法》，加強(qiáng)了云南省地方財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化管理平臺(tái)建設(shè)。

（二）省級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)整改情況

一是針對(duì)決算草案編制方面的問(wèn)題，15個(gè)部門、單位已在財(cái)政部門批復(fù)決算前對(duì)部門決算報(bào)表或會(huì)計(jì)賬務(wù)進(jìn)行了調(diào)整糾正，調(diào)整金額1.02億元。二是針對(duì)預(yù)算資金收支方面的問(wèn)題，51個(gè)部門、單位通過(guò)清繳非稅收入、歸還原資金渠道等方式整改，上繳財(cái)政資金1.42億元，撥付、使用資金325.17萬(wàn)元，歸還原資金渠道2143.77萬(wàn)元，清退收回資產(chǎn)資金1055.69萬(wàn)元，補(bǔ)扣補(bǔ)繳相關(guān)稅費(fèi)372.10萬(wàn)元，調(diào)整賬務(wù)8448.47萬(wàn)元。三是針對(duì)預(yù)算和財(cái)務(wù)管理方面的問(wèn)題，16個(gè)部門、單位共制定完善預(yù)算、財(cái)務(wù)、采購(gòu)等方面制度44項(xiàng)。

（三）三大攻堅(jiān)戰(zhàn)審計(jì)整改情況

一是針對(duì)防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，各責(zé)任主體通過(guò)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、加快資金撥付進(jìn)度、歸還原資金渠道、完善手續(xù)等措施進(jìn)行整改，已撥付債券資金30.81億元，歸還原資金渠道7.60億元，制定完善相關(guān)債務(wù)管理制度10項(xiàng)。二是針對(duì)脫貧攻堅(jiān)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，57個(gè)縣（市、區(qū)）撥付使用資金2.79億元，歸還原資金渠道2337.33萬(wàn)元，未開工項(xiàng)目已開工13個(gè)，進(jìn)度緩慢項(xiàng)目已完工152個(gè)、加快實(shí)施進(jìn)度19個(gè)，追責(zé)問(wèn)責(zé)14人，完善制度13項(xiàng)。三是針對(duì)污染防治和自然資源資產(chǎn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，1個(gè)區(qū)建成2座污水處理站；1個(gè)縣提升3個(gè)污水處理廠的處理能力，新建3個(gè)垃圾中轉(zhuǎn)站；1個(gè)區(qū)拆除私搭亂建、偷捕窩棚共54個(gè)；5個(gè)縣退耕還林與林地重疊問(wèn)題已完成調(diào)整修編。

（四）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)整改情況

一是針對(duì)減稅降費(fèi)政策審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，省人民政府辦公廳印發(fā)督辦通知進(jìn)行專項(xiàng)督辦，各級(jí)各部門積極整改。各相關(guān)單位印發(fā)《關(guān)于取消地方設(shè)立的涉企行政事業(yè)性收費(fèi)的通知》等4個(gè)通知，規(guī)范減稅降費(fèi)工作。二是針對(duì)“放管服”改革審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，5個(gè)州市有效承接下放98項(xiàng)行政職權(quán)；1個(gè)州取消21項(xiàng)備案事項(xiàng)的審核批復(fù)；2個(gè)市將2項(xiàng)行政許可修正為備案事項(xiàng)；5個(gè)州市加強(qiáng)實(shí)體政務(wù)大廳建設(shè)，提高部門入駐率，優(yōu)化窗口布局和辦理事項(xiàng)。三是針對(duì)清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款審計(jì)發(fā)現(xiàn)多報(bào)或少報(bào)拖欠金額的問(wèn)題，各單位已進(jìn)行全面清理核實(shí)和更新調(diào)整。

（五）重大投資項(xiàng)目和民生工程審計(jì)整改情況

一是針對(duì)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目、高速公路建設(shè)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，各責(zé)任單位推進(jìn)7條高速公路開工建設(shè)、確立4條高速公路建設(shè)模式、完善4條高速公路用地審批手續(xù)、建立2條高速公路監(jiān)理制度，撥付使用資金19.06億元。二是針對(duì)保障性安居工程跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，5個(gè)州市及37個(gè)縣（市、區(qū)）完成棚改目標(biāo)任務(wù)4592套，分配空置房10397套，撥付使用閑置資金21.05億元。

三、未完成整改的問(wèn)題及原因分析

從整改情況看，尚有14個(gè)州市、56個(gè)縣（市、區(qū)）、5個(gè)部門、單位的113項(xiàng)問(wèn)題未完成整改。

未完成整改的主要原因：一是因資金緊張或財(cái)政困難暫時(shí)未能整改；二是因征地拆遷困難、工作推進(jìn)不力導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)度緩慢等原因未整改到位；三是需按規(guī)定履行必要程序后方能整改完成；四是歷時(shí)久遠(yuǎn)、涉及面廣等各種復(fù)雜原因難以完全整改到位。

針對(duì)未完成整改的問(wèn)題，各責(zé)任單位均已結(jié)合實(shí)際制定了詳實(shí)的整改計(jì)劃，明確整改時(shí)限，將按計(jì)劃進(jìn)行整改。

四、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作的措施

（一）各級(jí)政府和各部門、各單位要進(jìn)一步提高政治站位，從講政治、守規(guī)矩的高度，充分認(rèn)識(shí)落實(shí)審計(jì)整改責(zé)任的重要性，認(rèn)真履行整改主體責(zé)任，針對(duì)未完成整改的問(wèn)題，切實(shí)采取有效措施，全面及時(shí)整改到位。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)本地區(qū)、本部門、本單位審計(jì)查出問(wèn)題整改落實(shí)情況的督促檢查，促進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題全面整改。

（二）各級(jí)政府和各主管部門、被審單位要深刻剖析問(wèn)題產(chǎn)生的體制障礙、機(jī)制缺陷、制度漏洞，積極研究構(gòu)建適應(yīng)新形勢(shì)、新要求的長(zhǎng)效機(jī)制，進(jìn)一步完善制度，有效根治屢審屢犯“頑癥”。要加大審計(jì)查出問(wèn)題整改情況公告力度，自覺(jué)接受社會(huì)各界監(jiān)督。

（三）省審計(jì)廳要持續(xù)督導(dǎo)，對(duì)審計(jì)整改不到位、未按要求整改的單位加強(qiáng)重點(diǎn)督查，對(duì)督查發(fā)現(xiàn)整改責(zé)任不落實(shí)、措施不力、推諉拖延、整改造假等不作為、亂作為的行為，應(yīng)當(dāng)適時(shí)上報(bào)，嚴(yán)肅追責(zé)問(wèn)責(zé)，切實(shí)推動(dòng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改“清零”。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

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