11月26日,湖南省審計(jì)廳廳長胡章勝受省人民政府委托,向省人大常委會第十四次會議作了《關(guān)于2018年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計(jì)查出問題整改情況及審議意見研究處理結(jié)果的報告》。

一、今年審計(jì)整改工作開展情況及主要特點(diǎn)

自7月份省人大常委會第十二次會議以來,按照省委、省政府的要求,相關(guān)部門單位扎實(shí)推進(jìn)整改工作。截至10月底,審計(jì)工作報告反映的絕大部分問題已得到有效整改。

(一)圍繞一個目標(biāo)。省審計(jì)廳按照省委、省政府關(guān)于審計(jì)整改的要求,緊扣省人大對審計(jì)工作報告的審議意見,緊緊圍繞“審計(jì)整改取得實(shí)效”這一目標(biāo),進(jìn)一步健全了審計(jì)整改工作機(jī)制,完善了“問題清單”和“整改清單”對接機(jī)制,實(shí)行對賬銷號,限時辦結(jié)。對于少數(shù)問題因體制機(jī)制等因素,一時難以整改到位的問題,督促相關(guān)部門單位對后續(xù)整改作出安排和承諾,做到審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題件件有著落、事事有反饋,確保審計(jì)整改無死角、零盲區(qū)。

(二)壓實(shí)兩個責(zé)任。根據(jù)省委審計(jì)委員會《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作的意見》,被審計(jì)單位承擔(dān)審計(jì)整改的主體責(zé)任,被審計(jì)單位的主管部門承擔(dān)審計(jì)整改的督促指導(dǎo)責(zé)任。在督促整改中,省審計(jì)廳一方面要求被審計(jì)單位提高政治站位,壓實(shí)整改主體責(zé)任,并強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用,把整改結(jié)果納入領(lǐng)導(dǎo)班子考核的范疇,促進(jìn)各項(xiàng)任務(wù)提檔升級。另一方面主動與各專項(xiàng)資金主管部門溝通銜接,將審計(jì)工作報告中涉及專項(xiàng)資金審計(jì)的問題進(jìn)行分解,推進(jìn)主管部門督促指導(dǎo)責(zé)任的落實(shí),并建議其對所反映的普遍性、傾向性問題認(rèn)真研究,及時清理不合理的制度和規(guī)則,建立健全與之適應(yīng)的制度規(guī)定。

(三)聚焦三個方面。今年的審計(jì)整改工作重點(diǎn)聚焦了以下三個方面:

一是省級財政管理及決算草案審計(jì)。查出的6個方面29個問題,已整改到位。如:對于預(yù)算編制不規(guī)范的問題,省財政廳完善了結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理辦法,擴(kuò)大了清收范圍,將各部門基本支出結(jié)余、連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)和運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)、連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的項(xiàng)目資金,清理收回預(yù)算統(tǒng)籌安排,共收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金15億元;對于預(yù)算追加不科學(xué)的問題,省財政廳提前至今年8月啟動了下年度部門預(yù)算編制工作,為省直單位全面梳理申報事項(xiàng)、細(xì)化預(yù)算編制預(yù)留了時間;對于預(yù)算執(zhí)行不到位的問題,省財政廳將資金下達(dá)進(jìn)度與預(yù)算安排掛鉤,已扣回2018年未如期下達(dá)的專項(xiàng)資金2.64億元,今年1至10月省級專項(xiàng)資金下達(dá)率為98.2%,較上年同期提高24.6個百分點(diǎn)。對于專項(xiàng)資金管理不到位的問題,省財政廳會同省教育廳印發(fā)了“雙一流”建設(shè)專項(xiàng)資金管理辦法;會同省科技廳重新制定了科技專項(xiàng)資金管理辦法,將科技發(fā)展計(jì)劃、產(chǎn)學(xué)研和長株潭專項(xiàng)整合為創(chuàng)新型省份建設(shè)專項(xiàng)資金;其他專項(xiàng)資金主管部門也進(jìn)一步完善了專項(xiàng)資金管理辦法,推進(jìn)專項(xiàng)資金清理整合。

二是部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。查出的9個方面240個問題,均已整改或基本整改。如:截留財政收入的7個部門,已將截留的非稅收入上繳省財政4.43億元;超預(yù)算或無預(yù)算支出的8個部門,按要求進(jìn)一步規(guī)范了預(yù)算編制和支出審批程序,已收繳財政資金179.66萬元;擠占挪用項(xiàng)目支出的9個部門,已歸還原資金渠道103.9萬元;賬戶使用不合規(guī)的6個部門,已加強(qiáng)對所屬單位資金及銀行賬戶的監(jiān)管,收回轉(zhuǎn)存資金1,103.85萬元;往來款未及時清理的9個部門,已對往來賬款進(jìn)行了全面清理,收回或核銷長期掛賬的往來款7,120.23萬元。

三是專項(xiàng)審計(jì)。6個專項(xiàng)審計(jì)查出的68個問題,除少數(shù)因體制機(jī)制等原因,難以立即整改到位外,其余大部分問題均已整改。如:通過不規(guī)范的PPP或政府購買服務(wù)項(xiàng)目舉債的8個市縣,已解除協(xié)議或簽訂補(bǔ)充協(xié)議,制定了化債方案,并提前歸還貸款5.17億元,變相舉債的5個市縣,已采取“替接他盤”的方式置換債務(wù),并提前歸還貸款3.88億元;違規(guī)使用扶貧資金的7個縣市,已收回資金或歸還原資金渠道1.62億元;耕地被占用或拋荒的12個縣區(qū),已復(fù)耕1,472.84公頃,違規(guī)占用林地的8個縣區(qū),已辦理林地使用許可證或恢復(fù)造林復(fù)綠面積198.39公頃,對侵占林地的單位和個人進(jìn)行了行政處罰;拖欠民營企業(yè)賬款的6個市縣相關(guān)部門和單位,已支付民營企業(yè)賬款9,139.34萬元,拖欠民營企業(yè)工程款的10個平臺公司,已支付民營企業(yè)工程款9,510.93萬元;閑置的保障性安居工程資金的7個市縣,已撥付使用1.32億元,歸還專項(xiàng)貸款5000萬元;落實(shí)作風(fēng)建設(shè)和廉潔從業(yè)規(guī)定仍有差距的部分企業(yè),采取退回出租方或承包人、評估拍賣等方式處置未按規(guī)定封存處置的車輛,修訂了薪酬管理辦法,完善了收入分配機(jī)制,并扣回違規(guī)發(fā)放的獎金福利393.35萬元。

(四)采取四項(xiàng)措施。今年,省審計(jì)廳采取了四項(xiàng)措施推進(jìn)審計(jì)整改工作。

一是周密部署。8月12日,達(dá)哲省長召開省政府常務(wù)會議,專題研究審計(jì)整改工作。省審計(jì)廳將審計(jì)工作報告反映問題清單、整改建議分部門單位裝訂成冊,分發(fā)給與會各被審單位和主管部門;8月30日,省審計(jì)廳召開了審計(jì)整改工作協(xié)調(diào)會,落實(shí)省政府常務(wù)會議精神,進(jìn)一步明確整改目標(biāo)、時限、范圍、要求,將整改工作落細(xì)、落實(shí)。

二是制定方案。省審計(jì)廳制定了分工明確、步驟清晰、內(nèi)容詳實(shí)、針對性強(qiáng)的審計(jì)整改落實(shí)工作方案,為按時保質(zhì)的完成今年的審計(jì)整改任務(wù)提供了很好的操作指引。

三是督促檢查。省審計(jì)廳組成了多個督導(dǎo)檢查組,深入被審計(jì)單位、專項(xiàng)資金主管部門和相關(guān)市縣,對照問題臺賬,現(xiàn)場核查取證,逐一督促落實(shí)。

四是對賬銷號。從9月起,省審計(jì)廳一方面對照問題清單和整改臺賬,認(rèn)真核對相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、措施的合理性、結(jié)果的有效性,并根據(jù)整改情況變化隨時更新整改臺賬;另一方面,對于個別整改沒到位或整改措施不力的部門單位,進(jìn)一步溝通交流,督促其加大整改力度,確保整改質(zhì)量。

(五)取得五項(xiàng)成效?？傮w來看,在省委、省人大、省人民政府的有力領(lǐng)導(dǎo)下,經(jīng)過各責(zé)任部門、責(zé)任單位的共同努力,今年的審計(jì)整改取得了顯著成效。

一是被審單位對審計(jì)整改的認(rèn)識進(jìn)一步提高。各被審計(jì)單位均高度重視審計(jì)整改工作,加強(qiáng)了整改工作組織領(lǐng)導(dǎo),召開了專題會議研究部署審計(jì)整改工作。有的成立了審計(jì)整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組,對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題逐條分解,制定整改責(zé)任清單,堅(jiān)持立行立改、邊改邊治、邊治邊建,確保問題整改到位;有的以審計(jì)整改為契機(jī),舉一反三,深刻剖析,進(jìn)一步深入排查、整改系統(tǒng)內(nèi)存在的類似問題,著力建立健全長效機(jī)制,避免問題重復(fù)發(fā)生。

二是被審單位內(nèi)部管理進(jìn)一步完善。今年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)涉及的17個部門中,有14個部門新出臺或完善了相關(guān)制度35項(xiàng),規(guī)范了操作流程,進(jìn)一步堵塞了制度缺陷和管理漏洞;專項(xiàng)資金涉及的市縣,也相應(yīng)出臺了多項(xiàng)管理制度、健全了內(nèi)控機(jī)制,從源頭上推動監(jiān)管提質(zhì)增效。

三是公共資金管理績效進(jìn)一步提升。今年通過審計(jì)整改,各級財政確認(rèn)收入并繳庫31.44億元,挽回?fù)p失0.68億元,歸還原資金渠道33.72億元,促進(jìn)資金撥付到位58.45億元,調(diào)賬處理4.77億元。多個預(yù)算部門單位進(jìn)一步加強(qiáng)了預(yù)算管理,規(guī)范了預(yù)算支出,提高了財政資金使用績效。

四是重點(diǎn)民生項(xiàng)目進(jìn)一步推進(jìn)。如扶貧領(lǐng)域,閑置扶貧資金的3個縣市,通過加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度等,已支出資金2.63億元;易地扶貧搬遷實(shí)施進(jìn)度緩慢或建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)不符合要求的5個縣市,加快了項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度,完善了相關(guān)附屬設(shè)施。自然資源和生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域,6縣區(qū)61個未建成的鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠,9個已建成并投入使用,32個正在建設(shè),其余已完成建設(shè)前期手續(xù);礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理不到位的13個縣區(qū),已恢復(fù)礦山復(fù)綠面積422.79公頃。保障性安居工程領(lǐng)域,棚戶區(qū)改造少開工建設(shè)的8個市縣,加快了建設(shè)進(jìn)度,2018年少開工建設(shè)的4614套棚戶區(qū)改造住房已開工建設(shè)4159套。

五是促進(jìn)反腐倡廉建設(shè)進(jìn)一步落實(shí)。一年來,省審計(jì)廳共移送違規(guī)招投標(biāo)、騙取財政資金等方面的案件線索38起。根據(jù)審計(jì)查出的問題和移送處理的事項(xiàng),各級紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)和有關(guān)主管部門已立案調(diào)查23人,給予黨紀(jì)政紀(jì)處分23人,誡勉談話、提醒談話27人,通報批評22人。

二、下階段的工作

對于極少數(shù)尚需繼續(xù)整改的問題,省審計(jì)廳繼續(xù)采取有力措施,督促有關(guān)部門單位和地方全面整改到位。

一是分類施策。對近期可以整改的問題,省審計(jì)廳將會同相關(guān)主管部門加強(qiáng)督促指導(dǎo),爭取盡快整改到位;對歷史遺留或涉及訴訟等問題,加強(qiáng)與主管部門等溝通協(xié)調(diào),穩(wěn)步推進(jìn)。

二是動態(tài)管理。省審計(jì)廳將繼續(xù)加強(qiáng)跟蹤檢查,對照整改臺賬進(jìn)行動態(tài)管理,督促被審計(jì)單位進(jìn)一步落實(shí)整改主體責(zé)任,推動有關(guān)主管部門認(rèn)真履行監(jiān)督管理責(zé)任,確保整改取得實(shí)效。

三是增強(qiáng)合力。省審計(jì)廳將著眼建立健全審計(jì)整改聯(lián)動機(jī)制,進(jìn)一步加大與省財政廳、省發(fā)改委、省國資委等重要主管部門溝通力度,加強(qiáng)與紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)等部門的協(xié)調(diào)配合,增強(qiáng)審計(jì)整改的合力。

省審計(jì)廳將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要指示批示精神,依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)審計(jì),努力實(shí)現(xiàn)審計(jì)全覆蓋,進(jìn)一步鞏固審計(jì)整改成果,充分發(fā)揮審計(jì)“治已病、防未病”的建設(shè)性作用,為建設(shè)富饒美麗幸福新湖南作出審計(jì)機(jī)關(guān)新的更大貢獻(xiàn)!

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