近日，北京市審計(jì)局局長(zhǎng)馬蘭霞受市政府委托向市人大常委會(huì)第九次會(huì)議作了《關(guān)于北京市2017年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《審計(jì)整改報(bào)告》）?！秾徲?jì)整改報(bào)告》全面客觀(guān)反映了審計(jì)整改工作總體推進(jìn)情況和取得的成效、審計(jì)查出問(wèn)題的具體整改情況，提出了持續(xù)推進(jìn)審計(jì)整改的后續(xù)措施。

一、審計(jì)整改工作推進(jìn)情況

2018年7月26日，市十五屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議聽(tīng)取并審議了市政府《關(guān)于北京市2017年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》,提出審議意見(jiàn)，要求強(qiáng)化審計(jì)成果的運(yùn)用，落實(shí)部門(mén)整改主體責(zé)任，不斷健全完善審計(jì)查出問(wèn)題整改長(zhǎng)效機(jī)制，依法公開(kāi)審計(jì)結(jié)果和審計(jì)查出問(wèn)題整改情況，加大對(duì)違反財(cái)經(jīng)法律法規(guī)行為的追責(zé)問(wèn)責(zé)力度。

市委、市政府高度重視審議意見(jiàn)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)審計(jì)整改工作的領(lǐng)導(dǎo)。市委常委會(huì)聽(tīng)取審計(jì)工作匯報(bào),北京市委書(shū)記蔡奇要求各級(jí)各部門(mén)要自覺(jué)接受審計(jì)監(jiān)督，抓好問(wèn)題整改。市長(zhǎng)陳吉寧專(zhuān)門(mén)聽(tīng)取審計(jì)工作匯報(bào)并主持召開(kāi)市政府常務(wù)會(huì)議，研究部署審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作，要求市審計(jì)局對(duì)照問(wèn)題逐項(xiàng)分解落實(shí)責(zé)任。強(qiáng)調(diào)各區(qū)、各部門(mén)一把手要親自抓審計(jì)整改工作，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)決定，依法依規(guī)嚴(yán)肅處理有關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人；對(duì)共性問(wèn)題要注重從制度機(jī)制上研究解決，堅(jiān)決防止屢查屢犯；要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，強(qiáng)化一級(jí)預(yù)算單位監(jiān)管職責(zé)。市政府秘書(shū)長(zhǎng)主持召開(kāi)了審計(jì)整改工作專(zhuān)題部署會(huì)，研究審計(jì)整改工作方案，組織有關(guān)部門(mén)研究分析問(wèn)題成因，提出解決措施或完善制度機(jī)制的具體意見(jiàn)。

市審計(jì)局進(jìn)一步加大審計(jì)處理處罰和督促整改力度。本次審計(jì)，共出具審計(jì)報(bào)告207份，下達(dá)審計(jì)決定45份。已將騙取征收補(bǔ)償款、違規(guī)占用國(guó)有資源等58件違法違紀(jì)問(wèn)題線(xiàn)索，依法移送公安、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和有關(guān)主管部門(mén)。對(duì)私存私放資金問(wèn)題涉及的單位和個(gè)人做出了行政處罰決定，共下達(dá)行政處罰決定書(shū)8份。同時(shí)，積極督促各單位落實(shí)審計(jì)決定和審計(jì)建議，共建立審計(jì)整改工作臺(tái)賬202份，實(shí)行“問(wèn)題清單”與“整改清單”制度，對(duì)審計(jì)工作報(bào)告涉及的五方面問(wèn)題、共504個(gè)具體整改事項(xiàng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，加大跟蹤檢查力度，確保件件有著落，事事有回音。

二、各區(qū)、各部門(mén)、各單位組織落實(shí)審計(jì)整改總體情況和取得的成效

各區(qū)、各部門(mén)、各單位對(duì)審計(jì)整改的重視程度進(jìn)一步提高，認(rèn)真進(jìn)行整改，確保落實(shí)到位?？傮w看，審計(jì)整改取得較好成效。截至2018年9月底，504個(gè)具體整改事項(xiàng)中，有483個(gè)已經(jīng)得到整改，審計(jì)整改率96%。其余4%、21個(gè)事項(xiàng)相關(guān)部門(mén)已逐一制定整改方案，明確了整改時(shí)間和具體措施，正在持續(xù)推進(jìn)。各相關(guān)區(qū)、部門(mén)、單位通過(guò)上繳國(guó)庫(kù)、收回資金、調(diào)整賬目等方式整改問(wèn)題金額共39.18億元；能夠按金額計(jì)量的問(wèn)題整改率達(dá)到97 %。已制定完善加強(qiáng)市級(jí)預(yù)算管理、交通管理和扶貧協(xié)作等制度7項(xiàng)，建立健全部門(mén)內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)管理等制度255項(xiàng)；共對(duì)7名責(zé)任人進(jìn)行了問(wèn)責(zé)處理。

三、審計(jì)查出問(wèn)題的具體整改情況

（一）市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)方面。一是規(guī)范了國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算決算、社會(huì)保險(xiǎn)基金決算管理。二是推進(jìn)了預(yù)算批復(fù)管理，取消了教育預(yù)留經(jīng)費(fèi)，細(xì)化了項(xiàng)目?jī)?nèi)容。三是進(jìn)一步完善了一般性轉(zhuǎn)移支付、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)政策。四是加強(qiáng)了“煤改電”工程改造補(bǔ)助資金撥付管理。五是推進(jìn)加快了事業(yè)單位所辦企業(yè)清理規(guī)范工作。

（二）市級(jí)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)方面。市財(cái)政局加大了預(yù)算監(jiān)督管理力度，著力建立長(zhǎng)效機(jī)制。各部門(mén)單位已通過(guò)上繳市財(cái)政，收回資金，調(diào)整賬目等方式整改，涉及資金9.72億元，制定、修訂規(guī)章制度117項(xiàng)。能夠按金額計(jì)量的問(wèn)題整改率達(dá)到100%。

（三）重大政策落實(shí)和重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)方面。一是加大了疏解整治后垃圾處理和管控力度。二是完善了科研項(xiàng)目管理和路側(cè)停車(chē)管理相關(guān)政策措施。三是促進(jìn)138個(gè)村衛(wèi)生室開(kāi)工建設(shè)。

（四）重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)方面。一是相關(guān)銀行調(diào)整了對(duì)小微企業(yè)規(guī)模劃型，重新設(shè)定了五級(jí)分類(lèi)級(jí)次，對(duì)虛增存款規(guī)模問(wèn)題涉及的責(zé)任人員進(jìn)行了問(wèn)責(zé)。二是援疆指揮部修訂了援疆項(xiàng)目資金管理辦法，促進(jìn)相關(guān)單位加快了項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。三是推進(jìn)2017年農(nóng)村污水治理任務(wù)全面完成。促進(jìn)市財(cái)政局加快了清算，收回了資金3173.96萬(wàn)元。推動(dòng)市環(huán)衛(wèi)集團(tuán)閑置的純電動(dòng)環(huán)衛(wèi)車(chē)投入使用。四是推動(dòng)加快公租房項(xiàng)目辦理竣工驗(yàn)收備案手續(xù)；促進(jìn)相關(guān)區(qū)追回被騙取的補(bǔ)償款156萬(wàn)元；及時(shí)發(fā)放農(nóng)村危房補(bǔ)助資金1127.86萬(wàn)元；歸還被挪用的安居工程專(zhuān)項(xiàng)資金784.63萬(wàn)元。22戶(hù)家庭補(bǔ)繳房屋租金。五是促進(jìn)相關(guān)區(qū)財(cái)政局及時(shí)撥付滯留的社會(huì)救助專(zhuān)項(xiàng)資金1115.11萬(wàn)元。閑置和結(jié)余的養(yǎng)老建設(shè)資助和社會(huì)救助專(zhuān)項(xiàng)資金2613.92萬(wàn)元已上繳市、區(qū)財(cái)政。

（五）市屬?lài)?guó)有企業(yè)審計(jì)方面。推動(dòng)相關(guān)企業(yè)完善內(nèi)部制度11項(xiàng)，調(diào)整賬目、收回資金1.79億元。

四、部分需持續(xù)推進(jìn)整改事項(xiàng)及后續(xù)措施

從整改情況看，504個(gè)審計(jì)整改事項(xiàng)中，絕大部分均已采取了整改措施，按期完成了整改工作。但尚有21個(gè)事項(xiàng)的整改工作，需要持續(xù)推進(jìn)。

這些需持續(xù)整改事項(xiàng)，有的是體制機(jī)制問(wèn)題，需要通過(guò)深化改革逐步解決；有的是歷史遺留問(wèn)題，整改工作還面臨一些困難，需要一定的時(shí)間加以解決；有的重點(diǎn)工程和項(xiàng)目受規(guī)劃調(diào)整等因素影響，推進(jìn)難度較大，需要逐步完成整改。此外，還有個(gè)別問(wèn)題正在審計(jì)整改期內(nèi)。

對(duì)以上需持續(xù)整改的問(wèn)題，市政府將實(shí)施督查督辦，繼續(xù)推進(jìn)審計(jì)整改落實(shí)，相關(guān)區(qū)、部門(mén)和單位對(duì)進(jìn)一步整改做出了安排和承諾。一是分類(lèi)實(shí)施整改。二是加大督促檢查力度。三是建立長(zhǎng)效機(jī)制。（綜合處）