中國(guó)太平保險(xiǎn)集團(tuán)有限責(zé)任公司2014年度資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)結(jié)果

（2016年6月29日公告）

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》規(guī)定，審計(jì)署2015年對(duì)中國(guó)太平保險(xiǎn)集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱太平集團(tuán)）2014年度資產(chǎn)負(fù)債損益情況進(jìn)行了審計(jì)，對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了延伸和追溯；重點(diǎn)審計(jì)了太平集團(tuán)本部及所屬太平人壽保險(xiǎn)有限公司、太平財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司、太平資產(chǎn)管理有限公司、太平電子商務(wù)有限公司、太平養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司（以下分別簡(jiǎn)稱太平人壽、太平財(cái)險(xiǎn)、太平資管、太平電商、太平養(yǎng)老）等5家子公司。

一、基本情況

太平集團(tuán)為目前唯一一家總部設(shè)在香港的中央金融保險(xiǎn)集團(tuán)，擁有二級(jí)全資和控股公司20家。據(jù)合并財(cái)務(wù)報(bào)表反映，太平集團(tuán)2014年底資產(chǎn)總額3531.44億元，負(fù)債總額3139.45億元，所有者權(quán)益391.99億元；當(dāng)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入675.88億元，凈利潤(rùn)37.23億元。

審計(jì)結(jié)果表明，太平集團(tuán)能夠貫徹落實(shí)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融政策，推進(jìn)建立現(xiàn)代企業(yè)治理體系，突出發(fā)展核心主業(yè)，主要發(fā)展指標(biāo)3年翻番增長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，但在財(cái)務(wù)收支、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管控和廉潔從業(yè)方面也存在一些薄弱環(huán)節(jié)。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）財(cái)務(wù)收支方面。

1．2012年7月至2014年底，太平電商租賃的電話銷售人員坐席閑置，租金損失浪費(fèi)3361.9萬元，其中2014年841.5萬元。

2．2012年5月至2013年9月，太平財(cái)險(xiǎn)違規(guī)使用工會(huì)經(jīng)費(fèi)發(fā)放職工福利235.84萬元。

（二）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面。

1．太平集團(tuán)未嚴(yán)格按照有關(guān)政策要求積極發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)，其中2014年承保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)僅占當(dāng)年全國(guó)市場(chǎng)份額的0.08%；30家財(cái)險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)中僅有3家獨(dú)立開展了小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，2014年保費(fèi)收入76.76萬元。

2．2008年6月至2015年2月，太平人壽和太平財(cái)險(xiǎn)通過虛列廣告費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等套取資金2.54億元，用于發(fā)放員工獎(jiǎng)勵(lì)和市場(chǎng)營(yíng)銷等，其中2014年0.46億元。

3．2012年至2014年，太平人壽和太平財(cái)險(xiǎn)以旅游費(fèi)、體檢費(fèi)等名義，給予投保人、被保險(xiǎn)人和代理機(jī)構(gòu)等業(yè)務(wù)合同約定之外的利益1.25億元，其中2014年0.29億元。

4．2012年至2014年，太平財(cái)險(xiǎn)將兼業(yè)保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)自身投保的車險(xiǎn)等直接業(yè)務(wù)作為代理業(yè)務(wù)核算，造成多支付代理手續(xù)費(fèi)383.68萬元，其中2014年120萬元。

5．2012年4月至2014年底，太平電商支付3723.61萬元違規(guī)購(gòu)買信息數(shù)據(jù)用于保險(xiǎn)營(yíng)銷，其中2014年188萬元。

6．2012年4月至2015年3月，太平人壽未按規(guī)定由具有保險(xiǎn)銷售從業(yè)資格的銀行人員開展“銀行代理電話銷售保險(xiǎn)業(yè)務(wù)”，而是由太平人壽組織人員直接進(jìn)駐銀行開展業(yè)務(wù)，并支付相關(guān)人員費(fèi)用1.55億元。

7．2012年9月至2014年10月，太平養(yǎng)老違反規(guī)定，未經(jīng)被保險(xiǎn)人父母許可，承保幼兒園為幼兒投保的人身保險(xiǎn)，承保保額1.05億元，收取保費(fèi)12.01萬元，其中2014年7.97萬元。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制方面。

1．2012年4月至2014年底，太平資管有51筆共計(jì)188.69億元的存款業(yè)務(wù)，未按公司內(nèi)部規(guī)定事先對(duì)若干存款銀行進(jìn)行詢價(jià)比較，直接選擇有關(guān)銀行開展存款業(yè)務(wù)，其中2014年73.89億元。

2．2011年12月至2015年4月，太平養(yǎng)老未按規(guī)定將委托人的團(tuán)體醫(yī)療保險(xiǎn)退保金5281.04萬元退至委托人原保險(xiǎn)產(chǎn)品繳費(fèi)賬戶，而是直接轉(zhuǎn)入其養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品賬戶，其中2014年2450.25萬元。

3．2011年6月，太平養(yǎng)老在承保個(gè)別企業(yè)的養(yǎng)老保障管理計(jì)劃時(shí)，未按規(guī)定嚴(yán)格審核委托人提供的設(shè)立養(yǎng)老保障管理計(jì)劃所需履行決策程序的相關(guān)資料，為委托人規(guī)避政策監(jiān)管提供了便利。

4．信息系統(tǒng)建設(shè)方面，太平集團(tuán)對(duì)網(wǎng)絡(luò)接入、訪問控制不夠嚴(yán)格，網(wǎng)絡(luò)安全存在隱患；太平資管信息管理系統(tǒng)不完善，交易系統(tǒng)未能及時(shí)預(yù)警賬戶資金余額不足的問題，存在流動(dòng)性管理風(fēng)險(xiǎn)。

（四）廉潔從業(yè)方面。

1．2012年4月以來，太平人壽四川分公司虛列支出套取資金324.08萬元用于安排本公司職工及家屬旅游，其中2014年128.88萬元。

2．太平財(cái)險(xiǎn)云南分公司1名領(lǐng)導(dǎo)人員違反廉潔從業(yè)規(guī)定經(jīng)商辦企業(yè)，開辦的企業(yè)與太平財(cái)險(xiǎn)存在業(yè)務(wù)合作關(guān)系。

3．至2015年6月，太平人壽及其北京、深圳和廣西3家省級(jí)分公司于2002年至2012年購(gòu)買的價(jià)值912萬元高爾夫球卡尚未完成清退。

三、審計(jì)處理及整改情況

對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，審計(jì)署已依法出具了審計(jì)報(bào)告，下達(dá)了審計(jì)決定書。太平集團(tuán)正在組織進(jìn)行整改，已制定完善相關(guān)規(guī)章制度36項(xiàng)，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了處理。具體整改結(jié)果由太平集團(tuán)向社會(huì)公告。

本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的其他問題線索，已依法移送有關(guān)部門進(jìn)一步調(diào)查處理。