2017年第一季度國家重大政策措施貫徹落實(shí)情況跟蹤審計(jì)結(jié)果

（2017年5月27日公告）

2017年第一季度，審計(jì)署緊緊圍繞穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，持續(xù)組織對31個(gè)省、自治區(qū)、直轄市（以下統(tǒng)稱?。┖?/span>29個(gè)中央部門、10戶中央企業(yè)進(jìn)行了跟蹤審計(jì)，抽查了1172個(gè)單位2322個(gè)項(xiàng)目，涉及資金2378.12億元，其中中央財(cái)政資金553.28億元。重點(diǎn)關(guān)注了脫貧攻堅(jiān)工作推進(jìn)、“三去一降一補(bǔ)”任務(wù)落實(shí)、“放管服”改革深化等方面的政策措施落實(shí)情況，以及以往跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。從審計(jì)情況看，有關(guān)部門和地區(qū)圍繞推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，結(jié)合實(shí)際積極主動開展工作，認(rèn)真整改審計(jì)查出的問題，取得較好成效，同時(shí)審計(jì)也發(fā)現(xiàn)一些政策措施落實(shí)不到位的情況。

一、有關(guān)部門和地方積極推進(jìn)國家重大政策措施貫徹落實(shí)

從第一季度審計(jì)情況看，有關(guān)部門和地區(qū)積極主動作為，在推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革等方面取得較好成效，總結(jié)了一些可復(fù)制可推廣的經(jīng)驗(yàn)做法。

（一）推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)方面。江西省井岡山市綜合施策實(shí)現(xiàn)脫貧摘帽，廣西壯族自治區(qū)嚴(yán)抓精準(zhǔn)識貧，四川省蒼溪縣積極引導(dǎo)社會力量愛心扶貧。

（二）加強(qiáng)社會救助方面。衛(wèi)生計(jì)生委推進(jìn)疾病應(yīng)急救助制度建設(shè)，青海省持續(xù)加大對困境兒童保障力度。

（三）推動農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展方面。吉林省聚焦優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)調(diào)整農(nóng)產(chǎn)品供給結(jié)構(gòu)，浙江省麗水市通過金融創(chuàng)新破解低收入農(nóng)民貸款難問題，安徽省創(chuàng)新農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保方式助力新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體成長，重慶市開展山坪塘整治改善旱區(qū)生產(chǎn)生活條件，四川省加強(qiáng)便農(nóng)助農(nóng)金融服務(wù)優(yōu)化支付環(huán)境。

（四）簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)方面。京津冀三省市協(xié)同推進(jìn)檢驗(yàn)檢疫一體化促進(jìn)區(qū)域內(nèi)通關(guān)便利，黑龍江省哈爾濱市優(yōu)化重點(diǎn)項(xiàng)目投資審批流程，福建省強(qiáng)化政銀企對接引導(dǎo)技改基金發(fā)揮實(shí)效。

二、強(qiáng)化跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改

有關(guān)部門和地區(qū)通過落實(shí)以往跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改，推動改進(jìn)相關(guān)工作。其中，內(nèi)蒙古、廣西、湖北、四川4省通過完善制度、加強(qiáng)信息比對等方式，推進(jìn)健康扶貧等政策落實(shí)；吉林省、環(huán)境保護(hù)部、商務(wù)部、質(zhì)檢總局及時(shí)整改考培掛鉤、壟斷經(jīng)營等問題，規(guī)范行業(yè)管理，優(yōu)化服務(wù)；天津市、遼寧省、國土資源部、中國鐵路總公司及時(shí)清理涉企收費(fèi)，退還違規(guī)收費(fèi)和保證金共計(jì)1.59億元；重慶市通過提前還款或兌付本息、解除擔(dān)保責(zé)任等方式化解政府性債務(wù)，山西省加大債券資金使用力度提高新增債券效益；黑龍江、云南、湖南、甘肅4省統(tǒng)籌盤活財(cái)政資金6.45億元；北京市、青島市通過簡化項(xiàng)目審批流程等方式，推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)工作方面。此次審計(jì)共抽查30個(gè)貧困縣（區(qū)、市，以下統(tǒng)稱縣），涉及1320個(gè)項(xiàng)目、50.13億元資金，發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是5個(gè)縣貧困人口數(shù)據(jù)信息不準(zhǔn)確、不完整，涉及19 703人。二是23個(gè)縣教育扶貧、健康扶貧、金融扶貧、易地扶貧搬遷、以工代賑等扶貧政策落實(shí)不到位，涉及資金1.08億元。三是16個(gè)縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用試點(diǎn)工作推進(jìn)不力，5.65億元涉農(nóng)資金閑置1年以上，其中2.56億元閑置2年以上。四是7個(gè)省的44個(gè)單位或個(gè)人違規(guī)使用資金3693.38萬元。五是7個(gè)縣的34個(gè)扶貧項(xiàng)目未實(shí)現(xiàn)預(yù)期扶貧效果，涉及資金1687.62萬元。六是個(gè)別縣脫貧成效不實(shí)，涉及3602人。七是14個(gè)縣的190個(gè)扶貧項(xiàng)目管理不到位。

（二）去產(chǎn)能、去杠桿方面。一是去產(chǎn)能方面，黑龍江省1戶企業(yè)化解煤炭過剩產(chǎn)能任務(wù)未達(dá)到國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；內(nèi)蒙古自治區(qū)部分地方違規(guī)為4個(gè)未落實(shí)產(chǎn)能置換指標(biāo)的在建電解鋁項(xiàng)目辦理備案手續(xù)。二是去杠桿方面，浙江省1個(gè)縣開發(fā)區(qū)管委會虛增項(xiàng)目投資額，違規(guī)舉借政府性債務(wù)8億元。

（三）推進(jìn)“放管服”改革、降低企業(yè)成本方面。一是湖北、四川、甘肅、廣西4省的17家單位違規(guī)預(yù)留或未及時(shí)清退工程建設(shè)領(lǐng)域保證金1.32億元。二是上海市、國家文物局的3家單位和中機(jī)技術(shù)車輛服務(wù)中心依托行政權(quán)力或履職便利開展業(yè)務(wù)取得收入1.15億元。三是河北省秦皇島市園林局拖欠企業(yè)工程款3.38億元，黑龍江省樺南縣國家稅務(wù)局應(yīng)退未退稅款6985.03萬元。四是上海市、江西省的3家單位存在未按規(guī)定取消行政審批或職業(yè)資格、重復(fù)備案的問題。五是質(zhì)檢總局部分所屬檢疫處理單位依托部門權(quán)力開展經(jīng)營活動，檢疫處理收費(fèi)利潤仍較高。六是質(zhì)檢總局所屬中國質(zhì)量認(rèn)證中心等事業(yè)單位轉(zhuǎn)企改制工作推進(jìn)緩慢。

（四）推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)方面。44個(gè)涉及鐵路建設(shè)、振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地、城市基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)境污染治理、社會福利、教育等領(lǐng)域的項(xiàng)目存在未按時(shí)開工或完工以及資金未到位等問題。一是黑龍江省、吉林省20個(gè)涉及振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地項(xiàng)目未按時(shí)完工，涉及投資15.39億元。二是云南省、江西省6個(gè)水污染、土壤污染治理項(xiàng)目延期1年多未完工，涉及投資4.09億元。三是彌勒至蒙自鐵路項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，涉及投資92億元。四是北京市、云南省2個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度滯后，涉及投資15.29億元。五是重慶市、遼寧省、廣東省15個(gè)福利院、養(yǎng)老院、農(nóng)村學(xué)校項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，涉及投資2.37億元。

（五）3.41億元財(cái)政存量資金未及時(shí)統(tǒng)籌盤活。截至2017年3月底，遼寧省撫順市、江西省、湖南省長沙市、寧夏回族自治區(qū)2014年及以前年度3.41億元財(cái)政存量資金未及時(shí)統(tǒng)籌使用或清理盤活。

附件：1．有關(guān)部門和地區(qū)推進(jìn)國家重大政策措施貫徹落實(shí)的具體舉措

         2．整改效果較好的事例

         3．2017年第一季度跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

附件1

有關(guān)部門和地區(qū)推進(jìn)國家重大政策措施貫徹落實(shí)的具體舉措

一、江西省井岡山市綜合施策實(shí)現(xiàn)脫貧摘帽。江西省井岡山市根據(jù)貧困群體不同發(fā)展需求，分類推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)工作，通過發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)富民工程扶持一批，通過推進(jìn)資產(chǎn)入股、提供就業(yè)等“公司+”合作模式帶動一批，通過低保政策兜底一批，還采取多種方式解決住房條件差的貧困戶安居問題。2017年2月經(jīng)專項(xiàng)評估核查，井岡山市綜合貧困發(fā)生率為1.60%，成功實(shí)現(xiàn)脫貧摘帽。

二、廣西壯族自治區(qū)嚴(yán)抓精準(zhǔn)識貧。為夯實(shí)精準(zhǔn)扶貧基礎(chǔ)，廣西壯族自治區(qū)建立18類98項(xiàng)識貧指標(biāo)體系，組織25萬名干部進(jìn)村入戶，按照“一進(jìn)二看三算四比五議”、“兩入戶、兩評議、兩審核、兩公示、一公告”識別程序，篩查出634萬貧困人口、5000個(gè)貧困村、2.46萬個(gè)移民搬遷村（屯）。對家中有注冊公司、有城鎮(zhèn)購買商品房或自建房等8類情況家庭實(shí)行“一票否決”，剔除50萬戶不符合貧困標(biāo)準(zhǔn)的家庭。同時(shí)完善建檔立卡信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)，實(shí)行動態(tài)管理機(jī)制，做到貧困戶有進(jìn)有出、該退則退。

三、四川省蒼溪縣積極引導(dǎo)社會力量愛心扶貧。四川省蒼溪縣通過聯(lián)系動員愛心企業(yè)和個(gè)人與貧困戶結(jié)對、愛心人士直接認(rèn)購原生態(tài)農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行“造血式”幫扶，在214個(gè)貧困村建立了“以購代捐”生產(chǎn)營銷體系，年交易量達(dá)9100多萬元，1.53萬戶貧困農(nóng)戶直接受益。

四、衛(wèi)生計(jì)生委推進(jìn)疾病應(yīng)急救助制度建設(shè)。2013年以來，衛(wèi)生計(jì)生委大力推進(jìn)疾病應(yīng)急救助工作，建立健全工作機(jī)制，完善救治標(biāo)準(zhǔn)、診療程序、內(nèi)容和責(zé)任追究制度，將疾病應(yīng)急救助制度建設(shè)和落實(shí)情況作為醫(yī)療機(jī)構(gòu)“一把手工程”。2013年至2016年，全國累計(jì)救助身份不明或身份明確但無支付能力的急危重傷病患者60.23萬人。

五、青海省持續(xù)加大對困境兒童保障力度。2010年起，青海省按照每人每月150元的標(biāo)準(zhǔn)向事實(shí)上無人撫養(yǎng)（單親無撫養(yǎng)能力、父母不履行監(jiān)護(hù)義務(wù)一年以上、父母雙方為服刑人員）兒童發(fā)放基本生活補(bǔ)貼。2015年再次擴(kuò)大困境兒童保障范圍，將重殘兒童、重病兒童、困境家庭兒童、流浪乞討兒童等納入保障范圍。2015年至2016年，累計(jì)投入資金8121萬元，救助困境兒童5.64萬人次。

六、吉林省聚焦優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)調(diào)整農(nóng)產(chǎn)品供給結(jié)構(gòu)。吉林省立足發(fā)展基礎(chǔ)和市場需求變化，重點(diǎn)調(diào)整農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，調(diào)減西部易旱區(qū)和東部冷涼區(qū)的籽粒玉米種植面積，支持中部建設(shè)核心優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)，推動農(nóng)業(yè)生產(chǎn)區(qū)域化和集群化。2016年，全省調(diào)減籽粒玉米種植面積332.6萬畝，創(chuàng)建22個(gè)全國綠色食品原料標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地。

七、浙江省麗水市通過金融創(chuàng)新破解低收入農(nóng)民貸款難問題。為解決低收入農(nóng)民有效抵押擔(dān)保物不足導(dǎo)致的貸款難問題，浙江省麗水市建立市縣兩級農(nóng)村金融服務(wù)平臺，提供林權(quán)、農(nóng)房、土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)等農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款；引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)推出農(nóng)副產(chǎn)品倉單質(zhì)押貸款、農(nóng)民工扶持貸款等創(chuàng)新產(chǎn)品；與農(nóng)信機(jī)構(gòu)合作向低收入農(nóng)戶發(fā)放兼具身份識別和小額信貸功能的“豐收愛心卡”；探索在產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和民間信用較好的扶貧重點(diǎn)村成立資金互助會，幫助農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)、創(chuàng)業(yè)增收。

八、安徽省創(chuàng)新農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保方式助力新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體成長。2016年，安徽省向省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保有限責(zé)任公司注入10.6億元資本金及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，支持其在全國首創(chuàng)純信用、無需抵押、由銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的“勸耕貸”，促進(jìn)解決種養(yǎng)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民專業(yè)合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資難題。截至2016年底，該公司累計(jì)為6391個(gè)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提供擔(dān)保13.28億元，其中首次獲得銀行金融支持的占四分之三。

九、重慶市開展山坪塘整治，改善旱區(qū)生產(chǎn)生活條件。為解決不具備修建骨干水源工程條件的農(nóng)村地區(qū)農(nóng)田灌溉和人畜飲水問題，重慶市自2013年起大力開展山坪塘整治，將此項(xiàng)工作納入?yún)^(qū)縣黨政年度目標(biāo)考核，組建專門辦事機(jī)構(gòu)，完善分片聯(lián)系和業(yè)務(wù)對口聯(lián)絡(luò)制度，整治工作取得階段性成果。截至2016年底，全市累計(jì)投入資金68.5億元，完成了10.19萬口山坪塘整治，累計(jì)新增（恢復(fù)）蓄水能力2.86億立方米，為234萬畝農(nóng)田季節(jié)性灌溉用水和農(nóng)村群眾抗旱應(yīng)急水源提供了一定保障。

十、四川省加強(qiáng)便農(nóng)助農(nóng)金融服務(wù)優(yōu)化支付環(huán)境。2016年以來，四川省著力將現(xiàn)代化支付服務(wù)成果運(yùn)用到金融服務(wù)覆蓋薄弱地區(qū)，積極推動助農(nóng)取款服務(wù)點(diǎn)加載涉農(nóng)補(bǔ)貼領(lǐng)取、鈔幣兌換以及代理繳納水電費(fèi)等服務(wù)。截至2016年底，全省累計(jì)建立助農(nóng)取款服務(wù)點(diǎn)8.96萬個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋率達(dá)98.45%，行政村覆蓋率達(dá)96.16%，累計(jì)消除基礎(chǔ)金融服務(wù)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)904個(gè)、空白村4.04萬個(gè)。2016年發(fā)生助農(nóng)取款服務(wù)業(yè)務(wù)4510.71萬筆，金額166.72億元，同比分別增長57.67%和74.66%。

十一、京津冀三省市協(xié)同推進(jìn)檢驗(yàn)檢疫一體化促進(jìn)區(qū)域內(nèi)通關(guān)便利。京津冀3地檢驗(yàn)檢疫部門通過改革現(xiàn)有通關(guān)、監(jiān)管模式和業(yè)務(wù)流程，促進(jìn)區(qū)域內(nèi)通關(guān)便利化。符合條件的進(jìn)出口企業(yè)可在區(qū)域內(nèi)自主選擇報(bào)檢和辦理簽證的檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)，檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)互認(rèn)檢測結(jié)果；3地建立會商機(jī)制和協(xié)調(diào)聯(lián)動機(jī)制，統(tǒng)一審單規(guī)范、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)防控、信用管理、統(tǒng)計(jì)規(guī)則；通過風(fēng)險(xiǎn)分析和分類管理，加大申報(bào)放行、驗(yàn)證放行、抽樣放行和快速放行比例。2015年至2016年底，京津冀檢驗(yàn)檢疫一體化共惠及企業(yè)2萬余家，為企業(yè)節(jié)省各項(xiàng)通關(guān)成本3800多萬元，縮短了貨物的口岸滯留時(shí)間，有效提高了檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管效率。

十二、黑龍江省哈爾濱市優(yōu)化重點(diǎn)項(xiàng)目投資審批流程。2016年底，哈爾濱市針對工業(yè)及整體性倉儲、政府投資類公益項(xiàng)目和基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目3大類重點(diǎn)項(xiàng)目啟用新的投資審批流程。按照“審批部門提前介入、批前預(yù)審、并聯(lián)審批、信息共享、限時(shí)辦結(jié)”的原則，將報(bào)建審批流程劃分為“選址立項(xiàng)”、“規(guī)劃報(bào)批”、“施工許可”、“項(xiàng)目驗(yàn)收”4個(gè)階段，實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目單位、設(shè)計(jì)單位、市區(qū)兩級審批部門集中審圖，各階段相關(guān)部門同步出具審批意見，著力解決報(bào)建單位在各部門間奔波審批、各環(huán)節(jié)相互牽制甚至互為前置的問題。優(yōu)化流程后，3類項(xiàng)目平均審批時(shí)限縮短11.7個(gè)工作日，審批效率提高38.5%。

十三、福建省強(qiáng)化政銀企對接，引導(dǎo)技改基金發(fā)揮實(shí)效。福建省經(jīng)信委、金融辦、財(cái)政廳、興業(yè)銀行等共同成立基金協(xié)調(diào)小組，指導(dǎo)省級技術(shù)改造基金建立科學(xué)決策機(jī)制?；鹜顿Y主要采取債權(quán)方式，企業(yè)實(shí)際承擔(dān)的債務(wù)成本低至年化3%，為企業(yè)提供了低成本長期資金。投放項(xiàng)目側(cè)重省內(nèi)民營企業(yè)先進(jìn)產(chǎn)能擴(kuò)產(chǎn)增效、智能化改造、綠色生態(tài)發(fā)展等領(lǐng)域。截至2016年底，基金資金到位28.47億元，已向23個(gè)項(xiàng)目投放21.77億元，其中79%投向民營企業(yè)。

附件2

整改效果較好的事例

一、完善制度、加強(qiáng)信息對比，推進(jìn)4項(xiàng)扶貧政策落實(shí)

（一）關(guān)于內(nèi)蒙古自治區(qū)烏拉特中旗和武川縣健康扶貧工程實(shí)施進(jìn)展較慢的問題。內(nèi)蒙古自治區(qū)認(rèn)真整改，印發(fā)《關(guān)于做好人力資源社會保障健康扶貧工作的通知》，對健康扶貧工作提出了明確要求。截至2016年底，烏拉特中旗和武川縣共補(bǔ)發(fā)建檔立卡貧困人口1149人次醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)貼33.16萬元。

（二）關(guān)于廣西壯族自治區(qū)桂平市部分地方農(nóng)村義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助政策執(zhí)行不到位的問題。廣西壯族自治區(qū)高度重視，通過信息清理和數(shù)據(jù)比對，確認(rèn)桂平市貧困人口中共有應(yīng)享受未享受補(bǔ)助的在校困難寄宿生743人，并于2017年3月前，補(bǔ)發(fā)生活補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)48.95萬元。

（三）關(guān)于湖北省恩施市2個(gè)扶貧項(xiàng)目公示公開不到位的問題。恩施市于2016年11月印發(fā)《恩施市扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于建立和推行扶貧資金項(xiàng)目公告公示制的通知》，并對上述兩個(gè)建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了公告公示。

（四）關(guān)于四川省古藺縣部分單位套取、侵占扶貧等財(cái)政資金92.75萬元的問題。古藺縣已收回資金75.84萬元，規(guī)范16.91萬元資金的賬務(wù)管理，并對4名責(zé)任人給予黨內(nèi)警告等問責(zé)處理。

二、及時(shí)整改考培掛鉤、壟斷經(jīng)營等問題，規(guī)范行業(yè)管理，優(yōu)化服務(wù)

（一）關(guān)于吉林省長春市建筑施工特種作業(yè)人員操作資格考核與培訓(xùn)掛鉤的問題。長春市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會于2017年1月發(fā)文停止了特種作業(yè)人員考核培訓(xùn)工作。

（二）關(guān)于環(huán)境保護(hù)部對“新化學(xué)物質(zhì)環(huán)境管理登記證核發(fā)”行政審批中介服務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置準(zhǔn)入條件的問題。環(huán)境保護(hù)部于2016年12月發(fā)布2016年第85號公告，取消了化學(xué)品測試機(jī)構(gòu)評審及公告制度。

（三）關(guān)于部分省市取消二手車限遷政策落實(shí)不到位，影響“活躍二手車市場”政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的問題。商務(wù)部及時(shí)出臺政策，統(tǒng)一了取消二手車限遷政策的標(biāo)準(zhǔn)。2017年3月，商務(wù)部、公安部、環(huán)境保護(hù)部聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于請?zhí)峁┤∠周囅拗七w入政策落實(shí)情況的函》（商辦建函〔2017〕115號），明確要求各地加快取消二手車限遷政策，并適時(shí)向社會公開工作進(jìn)展緩慢的地區(qū)。

（四）關(guān)于認(rèn)監(jiān)委指定公安部消防產(chǎn)品合格評定中心為唯一的消防類產(chǎn)品認(rèn)證機(jī)構(gòu)，消防產(chǎn)品認(rèn)證管理不規(guī)范的問題。認(rèn)監(jiān)委于2017年2月印發(fā)《國家認(rèn)監(jiān)委關(guān)于發(fā)布強(qiáng)制性產(chǎn)品認(rèn)證機(jī)構(gòu)補(bǔ)充認(rèn)定決定的公告》（國家認(rèn)監(jiān)委公告2017年第7號），補(bǔ)充國家消防工程技術(shù)中心為強(qiáng)制性產(chǎn)品認(rèn)證機(jī)構(gòu)，消防產(chǎn)品第三方認(rèn)證市場不再獨(dú)家經(jīng)營。

三、清理涉企收費(fèi)，退還違規(guī)收費(fèi)和保證金1.59億元

（一）關(guān)于天津市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會違規(guī)征收建設(shè)工程渣土裝運(yùn)車輛密閉裝置維修資金并將收費(fèi)作為辦理渣土裝運(yùn)備案手續(xù)前置條件，增加企業(yè)負(fù)擔(dān)問題。天津市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會積極整改，于2016年12月29日印發(fā)《關(guān)于規(guī)范建設(shè)工程渣土裝運(yùn)車輛密閉裝置維修資金管理的通知》，取消該項(xiàng)收費(fèi)，并向80家建設(shè)項(xiàng)目承包單位清退違規(guī)收費(fèi)255.81萬元。

（二）關(guān)于遼寧省沈陽市氣象部門違規(guī)收費(fèi)114.54萬元的問題。遼寧省出臺文件明確由氣象部門委托有關(guān)機(jī)構(gòu)開展防雷裝置設(shè)計(jì)技術(shù)評價(jià)和防雷裝置檢測，嚴(yán)禁向申請人收取相關(guān)費(fèi)用，截至2017年3月底，沈陽市氣象部門已將違規(guī)收費(fèi)114.54萬元全部退還企業(yè)。

（三）關(guān)于國土資源部將2項(xiàng)行政審批的相關(guān)費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁由行政相對人負(fù)擔(dān)的問題。國土資源部及時(shí)整改，印發(fā)《國土資源部辦公廳關(guān)于暫停北京中礦聯(lián)咨詢中心用于國土資源部備案的礦產(chǎn)資源儲量評審業(yè)務(wù)的函》（國土資廳函〔2017〕362號），停止收取“開采礦產(chǎn)資源審批”事項(xiàng)的礦產(chǎn)資源儲量評審費(fèi)；同時(shí)，將“勘查礦產(chǎn)資源審批”事項(xiàng)的勘查實(shí)施方案評審費(fèi)改為登記管理機(jī)關(guān)支付，由財(cái)政預(yù)算保障。

（四）關(guān)于京石鐵路客運(yùn)專線有限責(zé)任公司等3家建設(shè)單位未及時(shí)退還施工單位工程質(zhì)量保證金共計(jì)19 449.22萬元的問題。截至2017年3月底，除因部分聯(lián)合施工單位之間對各自清退比例未達(dá)成一致等原因造成暫時(shí)無法清退款項(xiàng)外，上述單位已退還保證金共計(jì)15 528萬元。

四、化解政府性債務(wù)，提高新增債券資金使用效益

（一）關(guān)于重慶市黔江區(qū)在預(yù)算外舉債形成政府或有債務(wù)的問題。重慶市政府高度重視，對6名責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅問責(zé)處理；黔江區(qū)采取協(xié)商相關(guān)單位提前還款或兌付本息、撤回承諾函解除擔(dān)保責(zé)任等方式進(jìn)行了整改。

（二）關(guān)于山西省大同市2016年新增政府性債券資金24億元，截至2016年10月底尚有15.23億元未支出的問題。大同市積極推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)和投資評審，加大統(tǒng)籌同類項(xiàng)目資金的使用力度，截至2016年底，新增債券資金已支付23.40億元，占下達(dá)資金總量的97.5%。

五、統(tǒng)籌盤活財(cái)政資金6.45億元

（一）關(guān)于黑龍江省高速公路管理局以前年度車輛通行費(fèi)超收返還結(jié)余資金425.78萬元長期結(jié)存未及時(shí)上繳的問題。黑龍江省高速公路管理局迅速組織整改，截至2017年3月底，已將上述存量資金全部上繳省財(cái)政。

（二）關(guān)于云南省超強(qiáng)臺風(fēng)應(yīng)急救災(zāi)綜合財(cái)力補(bǔ)助結(jié)存2500萬元未安排使用的問題。云南省財(cái)政廳積極整改，通過統(tǒng)籌整合方式，2016年11月將上述資金用于云南省水利建設(shè)項(xiàng)目。

（三）關(guān)于湖南省煤業(yè)集團(tuán)有限公司化解煤炭行業(yè)過剩產(chǎn)能中央獎(jiǎng)補(bǔ)資金59 244萬元閑置的問題。該公司兩次召開專題會議落實(shí)去產(chǎn)能工作，截至2017年3月底，已完成職工安置方案批復(fù)，并將閑置資金用于支付職工安置款55 260.96萬元和職工轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)3983.04萬元。

（四）關(guān)于甘肅省2351.84萬元車輛通行費(fèi)長期閑置的問題。甘肅省交通運(yùn)輸廳及時(shí)上報(bào)申請預(yù)算調(diào)整方案，2016年12月經(jīng)省財(cái)政廳批復(fù)調(diào)整，將上述資金用于公路養(yǎng)護(hù)建設(shè)。

六、通過簡化項(xiàng)目審批流程等，推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)

（一）關(guān)于國家高速公路“斷頭路”首都地區(qū)環(huán)線（通州—大興段）推進(jìn)緩慢，近7年尚未開工建設(shè)的問題。北京市將該項(xiàng)目納入公共服務(wù)項(xiàng)目審批改革試點(diǎn)，簡化開工建設(shè)審批流程，并加快推進(jìn)招投標(biāo)工作，引入社會投資人，2016年12月該項(xiàng)目取得施工登記意見書并正式進(jìn)場施工。

（二）關(guān)于青榮城際鐵路引入青島樞紐工程應(yīng)完工未完工的問題。青島市政府積極整改，建立了政府督辦和考核機(jī)制，責(zé)任落實(shí)到人，有力地推進(jìn)了項(xiàng)目建設(shè)，2016年11月青榮城際鐵路（青島方向）正式開通。

附件3

2017年第一季度跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

一、推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)工作方面

（一）5個(gè)縣貧困人口數(shù)據(jù)信息不準(zhǔn)確、不完整。吉林省鎮(zhèn)賚縣，湖北省孝昌縣，河北省魏縣、唐縣和甘肅省靜寧縣的貧困戶建檔立卡信息存在姓名或身份證號錯(cuò)誤、家庭成員信息缺失、未登記參保信息等情況，涉及19 703人，不利于扶貧工作精準(zhǔn)施策。

（二）23個(gè)縣教育扶貧、健康扶貧、金融扶貧、易地扶貧搬遷、以工代賑等扶貧政策落實(shí)不到位。

（三）16個(gè)縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用試點(diǎn)工作推進(jìn)不力，5.65億元涉農(nóng)資金閑置1年以上，其中2.56億元閑置2年以上。

（四）7個(gè)省的44個(gè)單位或個(gè)人違規(guī)使用資金3693.38萬元。

一是6個(gè)縣的24個(gè)單位或個(gè)人通過偽造合同、編造虛假資料等方式套取資金1903.7萬元。

二是4個(gè)縣的7個(gè)單位違規(guī)將扶貧等資金646.44萬元用于市政建設(shè)、形象工程，以及發(fā)放職工福利及接待送禮等違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神的支出。

三是4個(gè)省的13個(gè)單位或個(gè)人利用履職便利，違規(guī)管理使用資金1143.24萬元。

（五）7個(gè)縣的34個(gè)扶貧項(xiàng)目未實(shí)現(xiàn)預(yù)期效果，涉及資金1687.62萬元。

（六）個(gè)別縣脫貧成效不實(shí)，涉及3602人。四川省儀隴縣有127戶332人在居住房為危房的情況下，經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)確認(rèn)、縣級驗(yàn)收，2016年被認(rèn)定為脫貧對象；海南省臨高縣在脫貧驗(yàn)收過程中，將農(nóng)村居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金納入收入統(tǒng)計(jì)范圍，導(dǎo)致4戶15人在收入未達(dá)標(biāo)的情況下被認(rèn)定為脫貧對象；黑龍江省克東縣、樺川縣將3255名未解決飲水安全問題或未參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療的貧困戶認(rèn)定為脫貧對象，不符合黑龍江省貧困退出機(jī)制實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。

（七）14個(gè)縣的190個(gè)扶貧項(xiàng)目管理不到位。

二、去產(chǎn)能、去杠桿方面

（一）黑龍江省1戶企業(yè)化解煤炭過剩產(chǎn)能任務(wù)未達(dá)到國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。黑龍江龍煤礦業(yè)控股集團(tuán)有限責(zé)任公司在2016年化解110萬噸煤炭過剩產(chǎn)能過程中，礦井井筒封閉、設(shè)備拆除和安全生產(chǎn)許可證注銷等方面未達(dá)到國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

（二）內(nèi)蒙古自治區(qū)部分地方違規(guī)為4個(gè)未落實(shí)產(chǎn)能置換指標(biāo)的在建電解鋁項(xiàng)目辦理備案手續(xù)。2015年6月，發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部要求對內(nèi)蒙古自治區(qū)錦聯(lián)鋁材有限公司55萬噸鋁板帶箔項(xiàng)目等4個(gè)電解鋁行業(yè)在建違規(guī)項(xiàng)目，在落實(shí)等量或減量置換的基礎(chǔ)上，由地方政府按規(guī)定辦理備案手續(xù)。2015年9月至11月，錫林郭勒盟經(jīng)信委、霍林郭勒市發(fā)展改革委、包頭市發(fā)展改革委在上述4個(gè)項(xiàng)目合計(jì)265萬噸的產(chǎn)能置換指標(biāo)仍未落實(shí)的情況下辦理了備案手續(xù)。

（三）浙江省安吉經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會虛增項(xiàng)目投資額，違規(guī)舉借政府性債務(wù)8億元。2016年4月，浙江省安吉經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會通過下屬國有企業(yè)虛構(gòu)水環(huán)境綜合整治項(xiàng)目并簽訂17.81億元的政府購買服務(wù)協(xié)議。2016年11月，該企業(yè)以政府購買協(xié)議為質(zhì)押與興業(yè)銀行湖州分行簽訂融資借款合同。截至2017年3月，該企業(yè)累計(jì)收到貸款8億元，其中5.8億元被統(tǒng)籌用于償還地方存量政府性債務(wù)。

三、推進(jìn)“放管服”改革、降低企業(yè)成本方面

（一）4個(gè)省的17家單位違規(guī)預(yù)留或未及時(shí)清理退還工程建設(shè)領(lǐng)域保證金1.32億元。

（二）4家單位依托行政權(quán)力或履職便利開展業(yè)務(wù)取得收入1.15億元。

（三）河北省秦皇島市園林局拖欠企業(yè)工程款3.38億元，黑龍江省樺南縣國家稅務(wù)局應(yīng)退未退企業(yè)稅款6985.03萬元。

一是河北省秦皇島市園林局拖欠工程款33 780.72萬元。截至2017年3月底，秦皇島市園林局在75個(gè)已完工市級園林項(xiàng)目中，拖欠施工企業(yè)工程款33 780.72萬元，其中21 273.39萬元拖欠5年以上。

二是黑龍江省樺南縣國家稅務(wù)局執(zhí)行國家稅收優(yōu)惠政策不到位，應(yīng)退未退企業(yè)資源綜合利用增值稅6985.03萬元。2008年以來，國家對銷售自產(chǎn)的資源綜合利用產(chǎn)品的納稅人給予資源綜合利用增值稅即征即退的稅收優(yōu)惠政策。截至2017年3月底，黑龍江省樺南縣國家稅務(wù)局未按規(guī)定退還企業(yè)2012年至2013年應(yīng)退稅款6985.03萬元。

（四）上海市、江西省的3家單位存在未按規(guī)定取消行政審批或職業(yè)資格、重復(fù)備案的問題。

一是上海市人力資源和社會保障局“管工”和“汽車配件銷售員”等2項(xiàng)職業(yè)資格鑒定未按規(guī)定取消；上海市環(huán)境保護(hù)局“建設(shè)項(xiàng)目試生產(chǎn)（試運(yùn)行）”行政審批事項(xiàng)取消后，仍要求重點(diǎn)類建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)單位提供落實(shí)“環(huán)保三同時(shí)”等情況的報(bào)告，并將現(xiàn)場核查的結(jié)果和整改情況作為項(xiàng)目投入試生產(chǎn)或運(yùn)行的前置條件。

二是江西省發(fā)展改革部門對已審批項(xiàng)目重復(fù)進(jìn)行備案。2014年至2016年，發(fā)展改革委、中國儲備糧管理總公司已審批通過中儲糧江西分公司29個(gè)直屬庫35個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究報(bào)告和初步設(shè)計(jì)概算。但中儲糧江西分公司仍需到項(xiàng)目所在地發(fā)展改革委對上述項(xiàng)目進(jìn)行備案后（耗時(shí)1至4周不等），方可進(jìn)入南昌市公共資源交易中心進(jìn)行項(xiàng)目招標(biāo)。

（五）質(zhì)檢總局部分所屬檢疫處理單位依托部門權(quán)力開展經(jīng)營活動，檢疫處理收費(fèi)利潤仍較高。

一是質(zhì)檢總局部分所屬檢疫處理單位依托部門權(quán)力開展經(jīng)營活動。截至2017年3月底，全國經(jīng)過審批的檢疫處理單位共221家，其中質(zhì)檢總局各直屬檢驗(yàn)檢疫局所屬事業(yè)單位下屬企業(yè)175家，占79%。如黑龍江所有口岸檢疫處理業(yè)務(wù)均由下屬企業(yè)獨(dú)家經(jīng)營。

二是質(zhì)檢總局部分所屬檢疫處理單位未降低檢疫處理收費(fèi)。截至2017年3月底，質(zhì)檢總局部分所屬檢疫處理單位未按照國務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范進(jìn)出口環(huán)節(jié)收費(fèi)的要求，降低檢疫處理收費(fèi)。抽查12家檢疫處理單位，2015年至2016年檢疫處理業(yè)務(wù)收費(fèi)共140 871.8萬元，稅前利潤率67.6%。

（六）質(zhì)檢總局所屬中國質(zhì)量認(rèn)證中心等事業(yè)單位轉(zhuǎn)企改制工作推進(jìn)緩慢。

2014年，《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)中央編辦質(zhì)檢總局關(guān)于整合檢驗(yàn)檢測認(rèn)證機(jī)構(gòu)實(shí)施意見的通知》（國辦發(fā)〔2014〕8號），要求整合質(zhì)檢總局所屬中國質(zhì)量認(rèn)證中心及直屬檢驗(yàn)檢疫局下屬的31個(gè)評審中心，到2015年基本完成整體轉(zhuǎn)企改制并入中國檢驗(yàn)認(rèn)證集團(tuán)。截至2017年3月底，中國質(zhì)量認(rèn)證中心及31個(gè)評審中心未完成核銷事業(yè)單位法人、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)等重要工作，轉(zhuǎn)企改制未取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。

四、推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)方面

（一）黑龍江省、吉林省20個(gè)涉及振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地項(xiàng)目未按時(shí)完工。黑龍江省牡丹江市城區(qū)老工業(yè)區(qū)海林市配水管網(wǎng)改造等2個(gè)城區(qū)老工業(yè)區(qū)搬遷改造項(xiàng)目和雞西市滴道獨(dú)立工礦區(qū)社區(qū)綜合服務(wù)中心建設(shè)、吉林省通化市二道江區(qū)道路改造工程等18個(gè)獨(dú)立工礦區(qū)改造搬遷項(xiàng)目，涉及總投資15.39億元，由于主管部門推進(jìn)不力、前期工作準(zhǔn)備不充分以及項(xiàng)目配套工程不到位等原因，截至2017年3月底均未按時(shí)完工。

（二）云南省、江西省6個(gè)水污染、土壤污染治理項(xiàng)目延期1年多未完工。云南省石屏縣管網(wǎng)補(bǔ)充及庭院雨污分流改造工程、江西省德興市2014年樂安河流域（德興段）重金屬污染治理三期項(xiàng)目等6個(gè)水污染、土壤污染治理項(xiàng)目，總投資4.09億元，均計(jì)劃于2016年2月前完工。由于前期工作不充分以及相關(guān)部門推進(jìn)不力等原因，上述項(xiàng)目截至2017年3月底均未完工。

（三）彌勒至蒙自鐵路項(xiàng)目推進(jìn)緩慢。彌勒至蒙自鐵路總投資92億元，其中2016年投資計(jì)劃6.1億元，由于建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)提高后增加投資部分未落實(shí)地方出資方案等原因，項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)緩慢，2016年當(dāng)年投資完成額僅為1.6%。

（四）2個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度滯后，涉及投資15.29億元。北京市大興區(qū)西紅門鎮(zhèn)城鄉(xiāng)結(jié)合部改造試點(diǎn)道路基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，總投資5.49億元，計(jì)劃2015年二季度開工建設(shè)，由于項(xiàng)目前期論證不精細(xì)，項(xiàng)目主體工程滯后兩年未開工。云南省昆明長水國際機(jī)場倒班房和文化中心項(xiàng)目為云南省“十二五”規(guī)劃開工項(xiàng)目，總投資9.8億元，因項(xiàng)目用地未落實(shí)，截至2017年3月仍無法開工。

（五）15個(gè)福利院、養(yǎng)老院、農(nóng)村學(xué)校項(xiàng)目進(jìn)展緩慢。重慶市綦江區(qū)社會福利院和綦江區(qū)社會福利院兒童收養(yǎng)部、遼寧省撫順市養(yǎng)老院改擴(kuò)建工程等8個(gè)養(yǎng)老、兒童福利設(shè)施項(xiàng)目，總投資23 348萬元，全部應(yīng)于2016年或以前完工，由于建設(shè)方案遲遲無法確定、地方配套資金到位不及時(shí)、招投標(biāo)工作遲緩及施工道路受阻等原因，截至2017年3月底仍未完工；廣東省韶關(guān)市仁化縣長江鎮(zhèn)河田小學(xué)綜合樓、長江鎮(zhèn)蓮河小學(xué)綜合樓等7個(gè)農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造項(xiàng)目，應(yīng)于2016年底前完工，因項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案多次調(diào)整等原因，截至2017年3月底仍未完工，涉及投資額390萬元。

五、3.41億元財(cái)政存量資金未及時(shí)統(tǒng)籌使用或清理盤活

截至2017年3月底，遼寧省撫順市、江西省、湖南省長沙市、寧夏回族自治區(qū)2014年及以前年度3.41億元財(cái)政存量資金未及時(shí)統(tǒng)籌使用或清理盤活，包括防洪工程中央補(bǔ)助資金、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)項(xiàng)目中央補(bǔ)助資金、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金等。