近年來(lái)，審計(jì)署京津冀特派辦通過(guò)健全財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行和管理，落實(shí)法律監(jiān)督、技術(shù)監(jiān)督和廉政監(jiān)督，積極推行財(cái)務(wù)精細(xì)化管理，強(qiáng)化自身能力，提升機(jī)關(guān)綜合管理水平，取得較好成效。

一、健全財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制

該辦堅(jiān)持全面性、重要性、適應(yīng)性原則，對(duì)財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行全面清理，修訂完善了預(yù)決算管理、審計(jì)外勤經(jīng)費(fèi)管理、資產(chǎn)管理、購(gòu)買(mǎi)社會(huì)服務(wù)管理、內(nèi)部審計(jì)等各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，實(shí)現(xiàn)制度對(duì)財(cái)務(wù)管理工作的全覆蓋，不留空白或死角，努力提高財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、法治化水平。根據(jù)制度要求合理設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，明確職責(zé)權(quán)限劃分，實(shí)施相應(yīng)職責(zé)分離措施，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。通過(guò)明確各崗位辦理事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相關(guān)責(zé)任，執(zhí)行重大事項(xiàng)集體決策和會(huì)簽管理機(jī)制，保證相關(guān)人員在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)。

二、嚴(yán)格預(yù)算編制，強(qiáng)化全程控制，推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)

該辦進(jìn)一步加強(qiáng)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的預(yù)算管理，通過(guò)完善“上報(bào)-測(cè)算-反饋-上會(huì)”四層預(yù)算編制程序，增強(qiáng)預(yù)算的完整性和準(zhǔn)確性，為預(yù)算執(zhí)行和重要事項(xiàng)督辦聯(lián)動(dòng)提供數(shù)據(jù)支持，進(jìn)一步強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，保證預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性，增強(qiáng)經(jīng)費(fèi)使用的可預(yù)見(jiàn)性。通過(guò)簽訂預(yù)算執(zhí)行承諾書(shū)，細(xì)化重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行的具體目標(biāo)和要求，明確嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和提高預(yù)算執(zhí)行率等方面的責(zé)任。通過(guò)細(xì)化預(yù)算編制、加強(qiáng)執(zhí)行控制、嚴(yán)格預(yù)算調(diào)整三項(xiàng)措施，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算執(zhí)行全程控制，同時(shí)緊密結(jié)合履職要求，編制合理、具體、可量化的績(jī)效目標(biāo)，增強(qiáng)預(yù)算績(jī)效指標(biāo)可執(zhí)行性，提高資金使用效益。

三、落實(shí)監(jiān)督，防范風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格規(guī)范重點(diǎn)項(xiàng)目支出

該辦在辦公樓維修改造工程中加強(qiáng)法律監(jiān)督、技術(shù)監(jiān)督和廉政監(jiān)督，切實(shí)防范法律風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。法規(guī)處對(duì)合同條款進(jìn)行把關(guān)、維修改造辦安排專人對(duì)工程質(zhì)量和各項(xiàng)基本建設(shè)程序進(jìn)行把關(guān)、紀(jì)檢組長(zhǎng)和機(jī)關(guān)紀(jì)委對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行把關(guān)，該辦分黨組多次召開(kāi)會(huì)議聽(tīng)取工程進(jìn)展情況匯報(bào)，切實(shí)做到集體決策、分工負(fù)責(zé)，通過(guò)規(guī)范重點(diǎn)項(xiàng)目支出流程，執(zhí)行集體決策管理機(jī)制，嚴(yán)格規(guī)范項(xiàng)目支出。

四、強(qiáng)化財(cái)務(wù)培訓(xùn)，提升財(cái)務(wù)管理自身能力

該辦重視財(cái)務(wù)人員的管理和學(xué)習(xí)，配強(qiáng)財(cái)務(wù)人員，明確任務(wù)分工和崗位責(zé)任，積極鼓勵(lì)財(cái)務(wù)人員參加財(cái)務(wù)培訓(xùn)和后續(xù)教育，參加社保培訓(xùn)、統(tǒng)計(jì)培訓(xùn)等財(cái)務(wù)相關(guān)的培訓(xùn)教育，切實(shí)豐富財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)知識(shí)，提高財(cái)務(wù)能力水平，對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)工作切實(shí)做到應(yīng)知應(yīng)會(huì)。（李娟）