山東省人民政府

關(guān)于2016年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政

收支審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告

——2018年3月28日在山東省第十三屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第二次會(huì)議上

山東省審計(jì)廳一級(jí)巡視員  黃利明

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

受省政府委托，我向省人大常委會(huì)報(bào)告2016年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況，請(qǐng)予審議。

一、整改工作部署推進(jìn)情況

2017年7月25日，省十二屆人大常委會(huì)第三十一次會(huì)議聽取并審議了《關(guān)于山東省2016年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱審計(jì)工作報(bào)告），對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)在推動(dòng)政策落實(shí)、規(guī)范預(yù)算管理、推進(jìn)深化改革、促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展等方面發(fā)揮的監(jiān)督保障作用，給予了充分肯定，并要求省政府及相關(guān)部門認(rèn)真研究審計(jì)查出的問題，切實(shí)抓好整改。

省委、省政府高度重視審計(jì)查出問題的整改工作，劉家義書記、龔正省長(zhǎng)等領(lǐng)導(dǎo)同志對(duì)審計(jì)工作報(bào)告涉及的扶貧、政府引導(dǎo)基金等審計(jì)情況作出批示15次，要求抓好整改落實(shí)。2017年9月20日，龔正省長(zhǎng)主持召開省政府常務(wù)會(huì)議，專題研究部署省級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改工作。省政府辦公廳下發(fā)通知，要求各級(jí)各部門提高政治站位，抓好省人大審議意見的落實(shí)和審計(jì)查出問題的整改工作。

省審計(jì)廳依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，認(rèn)真落實(shí)省人大常委會(huì)審議意見和省政府工作要求，組織召開相關(guān)主管部門整改工作專題會(huì)議，明確牽頭部門職責(zé)分工和任務(wù)目標(biāo)，同步開展對(duì)市縣審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況督查，圍繞公共財(cái)政、公共資金、公共服務(wù)和公共資源四個(gè)方面，聚焦聚力，以整改推進(jìn)改革創(chuàng)新，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。

各級(jí)各部門對(duì)照審計(jì)工作報(bào)告反映的問題和提出的建議，逐項(xiàng)研究梳理，細(xì)化整改措施，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，務(wù)求整改實(shí)效。省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳、省民政廳等主管部門積極作為，認(rèn)真履行監(jiān)管職責(zé)，對(duì)照審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，以點(diǎn)帶面，在全系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行全面排查，督促責(zé)任單位認(rèn)真整改，同時(shí)深入剖析問題產(chǎn)生的原因，查找管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步健全完善制度機(jī)制。相關(guān)部門單位夯實(shí)整改責(zé)任，認(rèn)真抓好整改，主動(dòng)公開整改結(jié)果，接受社會(huì)監(jiān)督。截至2018年1月底，37個(gè)部門單位的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況已全部通過門戶網(wǎng)站向社會(huì)公開。

二、審計(jì)查出問題整改落實(shí)情況

截至2018年2月底，審計(jì)工作報(bào)告反映的35類103項(xiàng)問題中，82項(xiàng)已完成整改，其余21項(xiàng)整改進(jìn)度超過80%。整改問題金額149.78億元，能夠按金額計(jì)量的問題整改率（下同）達(dá)到94.1%。通過整改，上繳財(cái)政資金3.53億元，收回財(cái)政借款4.7億元，整合涉農(nóng)資金11.4億元；164人受到責(zé)任追究，21個(gè)單位受到處理處罰；制定完善制度97項(xiàng)，其中省政府出臺(tái)8項(xiàng)。

（一）聚焦公共財(cái)政，助力深化財(cái)稅體制改革。

1.省級(jí)財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況。省財(cái)政廳圍繞貫徹預(yù)算法和建立現(xiàn)代財(cái)政制度，連續(xù)兩年組織開展“財(cái)稅改革落實(shí)年”活動(dòng)，注重財(cái)政源頭管控和長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，推動(dòng)預(yù)算管理、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等財(cái)政體制改革不斷深化。

一是強(qiáng)化過程管控，提高決算編報(bào)質(zhì)量。加強(qiáng)繳庫管理，提高非稅收入入庫的及時(shí)性和完整性，2016年底未繳庫的預(yù)算收入2168.43萬元，已于2017年初繳入國庫。與省科技廳聯(lián)合發(fā)文，明確將收回的省科技風(fēng)險(xiǎn)投資資金本金及收益全部納入預(yù)算管理，相關(guān)資金已全部調(diào)入一般公共預(yù)算。

二是強(qiáng)化預(yù)算約束，提高預(yù)算執(zhí)行效率。啟動(dòng)2018-2020年中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，結(jié)合編制2018年省級(jí)預(yù)算，加強(qiáng)前期論證，提高部門年初預(yù)算到位率，加快轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分配。優(yōu)化省級(jí)項(xiàng)目庫管理系統(tǒng)，自2018年起省級(jí)部門項(xiàng)目支出預(yù)算申請(qǐng)、評(píng)審、批復(fù)等業(yè)務(wù)全部依托項(xiàng)目庫開展，增強(qiáng)預(yù)算的計(jì)劃性和約束力。同時(shí)，加大部門存量資金清理盤活力度，將部門存量資金狀況作為預(yù)算安排的重要參考，通過定期通報(bào)部門支出進(jìn)度等措施，解決年底追加預(yù)算和結(jié)轉(zhuǎn)問題。

三是健全長(zhǎng)效機(jī)制，提高財(cái)政管理水平。省政府出臺(tái)《關(guān)于推進(jìn)省以下財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革的意見》，下放管理權(quán)限，賦予基層統(tǒng)籌安排資金自主權(quán)，加大轉(zhuǎn)移支付制度改革力度。省財(cái)政廳對(duì)財(cái)政專戶清理整頓工作開展“回頭看”，加強(qiáng)財(cái)政專戶管理，應(yīng)納入預(yù)算管理的3.12億元資金已全部調(diào)入一般公共預(yù)算。加強(qiáng)政府購買服務(wù)預(yù)算審核，將屬于集中采購目錄以內(nèi)或采購限額以上的項(xiàng)目，與政府采購預(yù)算做好銜接。會(huì)同主管部門修訂績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法，開展重點(diǎn)督導(dǎo)，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題采取納入負(fù)面清單、取消申報(bào)資格等措施抓好整改。

2.省發(fā)展改革委參與預(yù)算資金分配管理審計(jì)查出問題的整改情況。省發(fā)展改革委以項(xiàng)目為核心，緊緊抓住審批、撥付和督導(dǎo)三個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)，優(yōu)化投資安排、規(guī)范計(jì)劃管理，提高資金使用效益。一是優(yōu)化流程、加快項(xiàng)目審批。2017年，省發(fā)展改革委提前籌劃部署，加快項(xiàng)目申報(bào)和審核進(jìn)度，縮短項(xiàng)目備案批復(fù)時(shí)間，當(dāng)年服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金投資計(jì)劃2.06億元，8月底前全部下達(dá)；區(qū)域戰(zhàn)略推進(jìn)資金（重大事項(xiàng)部分）投資計(jì)劃19.6億元，上半年下達(dá)13.9億元，占當(dāng)年計(jì)劃的71%。二是統(tǒng)籌撥付、提高項(xiàng)目資金到位率。滯留的省級(jí)服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金、區(qū)域戰(zhàn)略推進(jìn)資金、省預(yù)算內(nèi)基建資金已撥付到位7598萬元、4.81億元和8610萬元，到位率分別為89.3%、97.1%和97.1%，其余資金將按照項(xiàng)目進(jìn)度或待項(xiàng)目評(píng)審后撥付；使用率低的區(qū)域戰(zhàn)略推進(jìn)資金和服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金已支出16.19億元和1.3億元，使用率分別為83.5%和88.2%。省發(fā)展改革委督促相關(guān)單位及時(shí)撥付資金，對(duì)于因項(xiàng)目原因無法撥付到項(xiàng)目單位的資金，統(tǒng)籌予以調(diào)整。三是嚴(yán)格把關(guān)、加快項(xiàng)目建設(shè)。加強(qiáng)區(qū)域戰(zhàn)略項(xiàng)目審批備案管理，嚴(yán)格落實(shí)開工建設(shè)要求，33個(gè)未開工建設(shè)項(xiàng)目已全部開工，其中8個(gè)項(xiàng)目已完工。

3.縣級(jí)現(xiàn)代預(yù)算管理制度改革審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。相關(guān)縣狠抓基礎(chǔ)管理，加強(qiáng)財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)，嚴(yán)格控制財(cái)政資金出借行為，推進(jìn)縣級(jí)現(xiàn)代預(yù)算管理制度改革。一是促進(jìn)改革措施落地。22個(gè)縣通過細(xì)化政府預(yù)算支出科目、公開部門預(yù)算等方式落實(shí)預(yù)算公開制度；24個(gè)縣開展國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和政府采購預(yù)算編制工作，減少代編預(yù)算；16個(gè)縣將所有預(yù)算單位全部納入國庫集中支付范圍。二是改進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。19個(gè)縣在編制2018年預(yù)算時(shí)，對(duì)200萬元以上的投資發(fā)展類項(xiàng)目全部編制績(jī)效目標(biāo)；23個(gè)縣對(duì)200萬元以上的項(xiàng)目和部分民生類重大項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，并探索將第三方獨(dú)立評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤。三是化解財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)隱患。相關(guān)縣制定措施嚴(yán)格控制新增對(duì)外借款，嚴(yán)禁向非預(yù)算單位和未列入預(yù)算的項(xiàng)目出借資金。7個(gè)縣清理暫付款6.38億元，9個(gè)縣收回借款4.7億元。

4.稅收征管審計(jì)查出問題的整改情況。省地稅局積極轉(zhuǎn)變稅收征管方式，通過強(qiáng)化信用管稅、稅銀協(xié)作、部門信息共享等措施，進(jìn)一步推進(jìn)稅收社會(huì)共治，同時(shí)推動(dòng)國地稅合作縱深開展，不斷提升稅收治理能力和服務(wù)水平。審計(jì)工作報(bào)告反映的少征稅款和滯納金問題已完成征收98.6%，多征稅款問題已全部整改。一是補(bǔ)征入庫稅款及滯納金3.25億元，其中，企業(yè)所得稅、土地增值稅1.35億元，個(gè)人所得稅4941.46萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅、房產(chǎn)稅等6345.14萬元，以前年度稅款滯納金7722.43萬元。二是3個(gè)縣多征收城鎮(zhèn)土地使用稅、耕地占用稅等1532.04萬元，已全部辦理抵退。三是加大責(zé)任追究力度，對(duì)16名責(zé)任人員進(jìn)行誡勉談話、通報(bào)批評(píng)。

（二）聚焦公共資金，推動(dòng)提升績(jī)效管理水平。

1.部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和績(jī)效管理審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。33個(gè)部門84個(gè)二三級(jí)單位對(duì)預(yù)算執(zhí)行及績(jī)效管理、中央八項(xiàng)規(guī)定精神落實(shí)方面存在的問題，逐項(xiàng)整改，完善相關(guān)制度，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，提高資金使用效益。一是相關(guān)部門單位通過追繳收入、調(diào)整賬務(wù)等進(jìn)行整改，共清理結(jié)余資金上繳國庫1336.77萬元，收回欠繳房租1442.51萬元，納入預(yù)算管理資金1.02億元，補(bǔ)記資產(chǎn)12.05億元。二是22個(gè)部門60個(gè)二三級(jí)單位進(jìn)一步規(guī)范會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)等費(fèi)用支出，收回違規(guī)支出的資金163.09萬元；20名公職人員將執(zhí)業(yè)資格證書掛靠企業(yè)問題已全部糾正，相關(guān)人員受到問責(zé)處理，上繳違規(guī)所得224.64萬元。三是省政府辦公廳出臺(tái)《山東省省直部門預(yù)算管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)實(shí)施方案（試行）》，省級(jí)績(jī)效目標(biāo)管理實(shí)現(xiàn)財(cái)政撥款投資發(fā)展類項(xiàng)目全覆蓋，重點(diǎn)評(píng)價(jià)規(guī)模比上年增長(zhǎng)39.54%。相關(guān)部門單位制定項(xiàng)目資金績(jī)效管理辦法，建立完善項(xiàng)目庫，加強(qiáng)資金績(jī)效論證評(píng)估，逐步提高財(cái)政資金績(jī)效管理水平。

2.省管企業(yè)境外投資績(jī)效審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。省政府成立省屬國有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整投資決策委員會(huì)，提高投資決策規(guī)范性和科學(xué)性。省國資委制定省管企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法和省屬企業(yè)境外資產(chǎn)監(jiān)督管理辦法等，規(guī)范企業(yè)境外投資行為，強(qiáng)化投資風(fēng)險(xiǎn)防控。省管企業(yè)從健全內(nèi)部控制制度和流程體系入手，完善投資管理責(zé)任鏈及決策流程，提升境外項(xiàng)目投資決策運(yùn)營(yíng)質(zhì)量和盈利水平。對(duì)不符合企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展方向或超出企業(yè)承受能力的項(xiàng)目，通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、上市融資和轉(zhuǎn)讓退出等措施，分散風(fēng)險(xiǎn)、盤活存量、減少損失。

3.政府引導(dǎo)基金運(yùn)營(yíng)管理審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。省政府辦公廳出臺(tái)《山東省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換基金管理辦法》《山東省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換基金省級(jí)政府出資管理辦法》和《山東省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換基金激勵(lì)辦法》等，為提高政府引導(dǎo)基金運(yùn)作效率提供制度保障。省財(cái)政廳指導(dǎo)并督促省財(cái)金投資集團(tuán)和各市完善內(nèi)部管控制度，規(guī)范基金運(yùn)作，加快投資進(jìn)度，放大引導(dǎo)效應(yīng)。閑置的資金56.89億元，已全部向參股基金出資或收回至財(cái)政部門及引導(dǎo)基金托管賬戶。未完成工商注冊(cè)的18只子基金，13只已完成注冊(cè)，5只子基金涉及的引導(dǎo)基金已全部收回并統(tǒng)籌使用。

（三）聚焦公共服務(wù)，促進(jìn)落實(shí)民生保障政策。

1.精準(zhǔn)扶貧政策落實(shí)及資金管理使用專項(xiàng)審計(jì)查出問題的整改情況。省政府出臺(tái)《山東省脫貧攻堅(jiān)責(zé)任制實(shí)施細(xì)則》《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合的意見》等，完善精準(zhǔn)扶貧政策措施。省扶貧辦制定修訂專項(xiàng)扶貧資金、產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目等方面制度10項(xiàng)，進(jìn)一步規(guī)范扶貧資金和項(xiàng)目管理。18個(gè)縣整合11.4億元涉農(nóng)資金統(tǒng)籌用于扶貧；未及時(shí)撥付或閑置的扶貧資金1.39億元和違規(guī)使用的扶貧資金96.05萬元，已全部收回或用于扶貧項(xiàng)目；收益較低和建成后閑置的238個(gè)扶貧項(xiàng)目已正常運(yùn)行，取得收益1634.5萬元。

2.保障性安居工程跟蹤審計(jì)查出問題的整改情況。省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳會(huì)同省發(fā)展改革委、省財(cái)政廳等部門，制定關(guān)于進(jìn)一步做好公共租賃住房有關(guān)工作的意見等多項(xiàng)制度。聊城、德州、菏澤等市制定規(guī)范性文件，進(jìn)一步細(xì)化危房改造工作標(biāo)準(zhǔn)和工作流程。相關(guān)市縣加快保障房建設(shè)進(jìn)度，21425套住房已建成交付或完成主體施工，5496套正在建設(shè)，2220套企業(yè)公共租賃住房待退回中央和省級(jí)補(bǔ)助資金后退出公租房建設(shè)計(jì)劃；按政策規(guī)定退回29個(gè)項(xiàng)目應(yīng)減免的稅費(fèi)2492.17萬元；不符合條件的438戶家庭農(nóng)村危房改造資格全部被取消，違規(guī)領(lǐng)取的財(cái)政補(bǔ)助資金173.32萬元全部追回。

3.養(yǎng)老服務(wù)業(yè)政策落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問題的整改情況。省政府辦公廳出臺(tái)《關(guān)于貫徹國辦發(fā)〔2016〕91號(hào)文件全面放開養(yǎng)老服務(wù)市場(chǎng)提升養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量的實(shí)施意見》等，并將養(yǎng)老服務(wù)業(yè)納入省政府重點(diǎn)督查事項(xiàng)，推動(dòng)優(yōu)惠扶持政策和養(yǎng)老項(xiàng)目落地。省民政廳會(huì)同省財(cái)政廳修訂了專項(xiàng)資金資助辦法，會(huì)同省質(zhì)監(jiān)局制定老年公寓服務(wù)規(guī)范等7個(gè)地方標(biāo)準(zhǔn)，提升養(yǎng)老服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化水平。4個(gè)市和12個(gè)縣編制養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)規(guī)劃；4個(gè)縣出臺(tái)關(guān)于加快養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見，落實(shí)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)稅費(fèi)和水電氣熱價(jià)格優(yōu)惠政策；開辦手續(xù)不完備的317家養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，已辦理許可證145家，關(guān)停118家，轉(zhuǎn)為民辦非企業(yè)單位5家，其余49家計(jì)劃于2018年完成整改；12個(gè)縣的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)綜合入住率達(dá)到50%以上。

（四）聚焦公共資源，促進(jìn)深化生態(tài)文明建設(shè)。

1.領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)試點(diǎn)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。省政府辦公廳制定山東省城鄉(xiāng)規(guī)劃委員會(huì)工作規(guī)則，促進(jìn)城市總體規(guī)劃、土地利用總體規(guī)劃銜接，加快推進(jìn)“多規(guī)合一”。東營(yíng)市和聊城市推進(jìn)資源管理和環(huán)境保護(hù)政策落實(shí)到位，按照《山東省主體功能區(qū)規(guī)劃》要求，部署空間發(fā)展規(guī)劃編制工作，在調(diào)整完善土地利用總體規(guī)劃時(shí)，做好與城市總體規(guī)劃的銜接，其中聊城市土地利用總體規(guī)劃調(diào)整方案已經(jīng)省政府批復(fù)，調(diào)整完善后，規(guī)劃建設(shè)用地總規(guī)模將不超2020年土地利用總體規(guī)劃目標(biāo)；2個(gè)市的21家企業(yè)已封填自備井或停止取水，9家企業(yè)補(bǔ)辦或延續(xù)了取水許可手續(xù)，13家企業(yè)待接入公共供水管網(wǎng)后關(guān)停自備井；2個(gè)市少征污水處理費(fèi)、排污費(fèi)等已整改4109.64萬元，整改完成98.3%。聊城市加強(qiáng)森林資源管理，進(jìn)行林地變更調(diào)查和森林資源動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，統(tǒng)籌整合、使用閑置造林補(bǔ)貼資金912.58萬元。

2.采煤塌陷地綜合治理績(jī)效審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。省采煤塌陷地綜合治理工作協(xié)調(diào)小組對(duì)省屬煤炭企業(yè)、重點(diǎn)采煤市縣進(jìn)行專項(xiàng)督查，督促相關(guān)市縣和煤炭企業(yè)整改存在問題。相關(guān)市縣采取有效措施，加大治理力度，短期能整改的問題已整改到位，長(zhǎng)期問題正在努力推進(jìn)。19個(gè)縣完善相關(guān)制度辦法21項(xiàng)，加快推進(jìn)綜合治理工作，2017年完成治理面積10.6萬畝，超額完成年度治理任務(wù)1.6萬畝；2個(gè)市4個(gè)縣滯留在財(cái)政部門的專項(xiàng)治理資金3.1億元已撥付，收回專項(xiàng)資金500萬元；3個(gè)市返還礦山地質(zhì)環(huán)境治理恢復(fù)保證金9.42億元。

3.基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)審計(jì)查出問題的整改情況。一是城市地下管線基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和污水處理方面。省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳會(huì)同省發(fā)展改革委等部門制定推進(jìn)地下管線納入城市地下綜合管廊的意見、“十三五”城鎮(zhèn)污水處理及再生利用設(shè)施建設(shè)規(guī)劃等，加快推進(jìn)綜合管廊建設(shè)和提高污水處理績(jī)效。相關(guān)市縣通過開展地下管線普查、編制地下管線或綜合管廊規(guī)劃、建設(shè)地下管線綜合信息管理系統(tǒng)等，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理工作；加快推進(jìn)地下管線工程建設(shè)進(jìn)度，原未開工的48個(gè)已開工36個(gè)、按規(guī)劃調(diào)整取消5個(gè)，原進(jìn)度滯后的119個(gè)已完工91個(gè)。10個(gè)市逐步完善排水體系，已完成雨污混流管線改造359.6公里，其余將按照規(guī)劃方案實(shí)施；17市的101個(gè)污水處理廠通過擴(kuò)建改造和建設(shè)污水再生利用設(shè)施，提高污水處理質(zhì)量和效率。二是加快地方鐵路建設(shè)政策落實(shí)方面。省發(fā)展改革委積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門單位和地方政府，共同推進(jìn)整改。7個(gè)鐵路項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度加快，其中，煙臺(tái)港鐵路專用線項(xiàng)目已基本完工；煙臺(tái)萬華鐵路2017年8月開工，已完成投資1.6億元；濱港鐵路二期工程累計(jì)完成投資15.6億元，占總投資計(jì)劃的75.6%；2個(gè)企業(yè)鐵路專用線項(xiàng)目已籌集建設(shè)資金進(jìn)行拆遷或組織施工；濟(jì)青高鐵和青連鐵路涉及的16家企業(yè)和196戶居民的拆遷工作已全部完成。

本報(bào)告所附整改清單，對(duì)審計(jì)工作報(bào)告反映問題的具體整改情況逐一進(jìn)行了詳細(xì)說明。重點(diǎn)整改部門單位的整改情況報(bào)告，一并提交審議。

三、部分問題未整改到位的原因及下一步措施

從整改情況看，有些問題尚未得到全面糾正，主要有以下幾種情況：一是屬于體制機(jī)制問題，需要通過深化改革逐步解決。如自然資源資產(chǎn)管理等方面存在的問題，需要多個(gè)部門共同研究落實(shí)，并隨著該領(lǐng)域的改革而逐步推進(jìn)。二是個(gè)別問題客觀情況較為復(fù)雜，整改工作需要持續(xù)推進(jìn)。如采煤塌陷地項(xiàng)目綜合治理，存在治理預(yù)期收益率低，治理主體投資積極性不高，資金投入不足，治理成效難以保障等諸多因素，需要多方協(xié)作配合，持續(xù)推進(jìn)整改。三是個(gè)別問題需要一定時(shí)間逐步完成整改。如城市地下管線基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后問題，需根據(jù)拆遷進(jìn)度及道路改造實(shí)施情況推進(jìn)。

下一步，我們將認(rèn)真落實(shí)好本次省人大常委會(huì)審議意見，重點(diǎn)加強(qiáng)以下工作：一是持續(xù)推動(dòng)問題整改。進(jìn)一步壓實(shí)相關(guān)部門單位整改責(zé)任，對(duì)尚未整改到位的問題開展跟蹤督查，分類督促整改，對(duì)因工作不力整改不到位的，嚴(yán)格追責(zé)問責(zé)。二是推動(dòng)整改結(jié)果公開。督促被審計(jì)單位主動(dòng)公告審計(jì)整改結(jié)果，發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督、輿論監(jiān)督作用，充分運(yùn)用結(jié)果公開倒逼被審計(jì)單位不斷提升管理水平和服務(wù)效能。三是構(gòu)建長(zhǎng)效機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)性、普遍性問題的深入研究，破除深層次問題和矛盾，打破體制機(jī)制障礙，推動(dòng)出臺(tái)相關(guān)政策措施，建立健全適應(yīng)新形勢(shì)、新要求的體制機(jī)制，促進(jìn)重大政策措施落實(shí)，促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)，各位委員，2018年我們將在省委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和省人大的監(jiān)督支持下，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，把財(cái)政資金使用績(jī)效和政策實(shí)施效果作為審計(jì)監(jiān)督重點(diǎn)內(nèi)容，服務(wù)和保障新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換重大工程順利推進(jìn)，為建設(shè)經(jīng)濟(jì)文化強(qiáng)省，決勝全面建成小康社會(huì)貢獻(xiàn)力量！

[本報(bào)告整改情況截止時(shí)間為2018年2月底，涉及的縣級(jí)行政轄區(qū)統(tǒng)稱為縣]

附件：山東省2016年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改清單.xls