（2018年11月29日公告）

2017年度省級預(yù)算執(zhí)行和全省其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況，省政府已于2018年11月27日向省十三屆人大常委會第七次會議報(bào)告?，F(xiàn)將整改情況公告如下：

省政府高度重視省十三屆人大常委會第十一次主任會議對《2017年度省級預(yù)算執(zhí)行和全省其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》的審議意見，2018年9月6日省政府第9次常務(wù)會議專門研究部署審計(jì)工作報(bào)告反映問題整改工作，要求相關(guān)地方和部門圍繞省人大常委會提出的三方面審議意見，認(rèn)真落實(shí)整改主體責(zé)任，著力抓好問題整改，舉一反三有效防范同類問題“屢審屢犯”。2018年9月13日，省政府專門召開審計(jì)工作報(bào)告反映問題整改工作電視電話會議，部署審計(jì)整改任務(wù)。并將整改問題清單納入省政府督查督辦范圍，逐項(xiàng)逐條督促整改落實(shí)到位。

一、審計(jì)整改落實(shí)總體情況

《2017年度省級預(yù)算執(zhí)行和全省其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》主要反映了五方面105個(gè)問題，涉及808個(gè)具體事項(xiàng)，其中：應(yīng)整改事項(xiàng)581個(gè)；因不可追溯需在今后工作中予以規(guī)范的事項(xiàng)182個(gè)；因整改條件暫不具備，完全整改難度較大，需通過完善體制機(jī)制爭取條件整改的事項(xiàng)45個(gè)。截至2018年9月底，應(yīng)整改事項(xiàng)中已整改到位427個(gè)，未完全整改到位154個(gè)（其中承諾2018年底前整改到位87個(gè)）；應(yīng)整改問題金額179.9億元，已整改金額172.29億元，問題金額整改率95.77%。通過整改，各地、各單位出臺完善制度、辦法253項(xiàng)，處理處分相關(guān)責(zé)任人221名。涉嫌違紀(jì)違法問題線索移送方面，省本級審計(jì)移送違紀(jì)違法問題線索54件；截至2018年9月，已處理89人，其中批捕6人、黨紀(jì)政務(wù)處分11人、誡勉談話13人、通報(bào)批評2人、口頭批評教育57人；追繳非法所得等1267.31萬元。

二、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政管理監(jiān)督

（一）關(guān)于財(cái)政資金調(diào)借、存放、管理等方面存在的問題。主要采取將資金上繳國庫、撤銷違規(guī)財(cái)政專戶、執(zhí)行公款競爭性存放、實(shí)現(xiàn)資金保值增值、加快處置閑置（滯留）資金、及時(shí)回收對外借款等方式進(jìn)行整改，共計(jì)落實(shí)整改金額59.16億元。如：麗水市針對違規(guī)將國庫資金轉(zhuǎn)入財(cái)政專戶11.11億元問題，撤銷了經(jīng)濟(jì)發(fā)展戶、農(nóng)業(yè)發(fā)展資金專戶、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金專戶、廉租住房保障支出資金專戶等多個(gè)專戶，將經(jīng)審批保留的還貸準(zhǔn)備金賬戶余額全部繳入國庫；省財(cái)政廳按照保值增值要求，對省級社?；饘?.61億元進(jìn)行定期存放；衢州市柯城區(qū)將財(cái)政非稅收入專戶違規(guī)出借的資金1.38億元全部收回。

（二）關(guān)于預(yù)算編制、執(zhí)行和績效管理方面存在的問題。主要采取完善預(yù)決算草案編制、加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和上級下?lián)苜Y金預(yù)算管理、強(qiáng)化部門預(yù)算執(zhí)行和監(jiān)督、深化財(cái)政專項(xiàng)資金改革等方式進(jìn)行整改，共計(jì)落實(shí)整改金額4.19億元。如在市縣財(cái)政決算審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的安吉縣、寧波市鎮(zhèn)海區(qū)未編制國有資本經(jīng)營預(yù)算問題，目前：安吉縣已編制完成國有資本經(jīng)營預(yù)算，并經(jīng)縣人代會審議通過；寧波市鎮(zhèn)海區(qū)已著手編制國有資本經(jīng)營預(yù)算草案，下一步按規(guī)定程序報(bào)請區(qū)人代會審議。省交通運(yùn)輸廳針對結(jié)余資金未納入預(yù)算問題，對結(jié)余資金3.54億元進(jìn)行分類處置，納入下一年度預(yù)算1.25億元、上繳財(cái)政2.29億元，并對整改結(jié)果進(jìn)行公告。

另外，2019年省級預(yù)算編制工作按照“早編預(yù)算、細(xì)編預(yù)算、確保執(zhí)行、強(qiáng)化績效、公開透明”的目標(biāo)要求，夯實(shí)預(yù)算編制基礎(chǔ)工作，將省級有預(yù)算分配權(quán)資金的部門年初預(yù)算細(xì)化到具體單位、具體項(xiàng)目，執(zhí)行中不再進(jìn)行單位間、項(xiàng)目間的調(diào)整，強(qiáng)化預(yù)算約束剛性；將一般公共預(yù)算、政府性基金、部門存量資金等支出進(jìn)度問題全部納入進(jìn)度管理，落實(shí)部門主體責(zé)任，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。同時(shí)，部署開展部門整體績效預(yù)算改革試點(diǎn)，探索與部門整體績效掛鉤的部門預(yù)算管理模式，賦予部門更大的預(yù)算分配自主權(quán)和資金統(tǒng)籌安排權(quán)，按照標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和精細(xì)化的要求編制預(yù)算并實(shí)施全過程績效跟蹤問效。

（三）關(guān)于財(cái)政收支不規(guī)范、不真實(shí)等方面的問題。主要采取賬務(wù)調(diào)整確認(rèn)收入或沖銷虛列成本、清退違規(guī)列支（發(fā)放）款物、歸還資金原渠道、出臺管理辦法、對相關(guān)責(zé)任人追責(zé)問責(zé)等方式進(jìn)行整改，共計(jì)落實(shí)整改金額1.85億元。如原省安監(jiān)局針對審計(jì)反映問題，剖析原因、查找漏洞，修訂完善制度11項(xiàng)，清退、歸還資金109.19萬元，清退固定資產(chǎn)41件，責(zé)令作出深刻檢查1人，組織批評教育14人次。

三、堅(jiān)決打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)

（一）關(guān)于防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)隱患方面存在的問題。針對地方政府隱性債務(wù)較大、違規(guī)融資途徑多樣等問題，2018年9月省政府對11個(gè)設(shè)區(qū)市地方政府債務(wù)化解情況進(jìn)行專項(xiàng)督導(dǎo)；各地按照“一減兩嚴(yán)三規(guī)范”的工作要求，制定了政府隱性債務(wù)分年度化解計(jì)劃，采取新發(fā)地方政府債券、推動投融資平臺轉(zhuǎn)型、拓寬償債資金來源、規(guī)范融資舉債行為、嚴(yán)格審批新增項(xiàng)目等方式進(jìn)行整改，嚴(yán)控隱性債務(wù)增量、積極化解隱性債務(wù)存量。目前，各地政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解工作正在有序推進(jìn)。

（二）關(guān)于精準(zhǔn)扶貧方面存在的問題。針對扶貧領(lǐng)域存在的已消薄村集體經(jīng)濟(jì)自身“造血”功能不足問題，各地采取選優(yōu)選強(qiáng)發(fā)展項(xiàng)目、積極探索村集體經(jīng)濟(jì)運(yùn)作模式、深入開展村企結(jié)對推進(jìn)項(xiàng)目幫扶和產(chǎn)業(yè)升級等措施，著力提高薄弱村經(jīng)營性收入。如：縉云縣深入推進(jìn)“千企結(jié)千村、消滅薄弱村”專項(xiàng)行動，開展優(yōu)秀企業(yè)互助幫扶活動，制定實(shí)施以“造血”為主要目的的結(jié)對方案；蘭溪市成立了6家鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司，增強(qiáng)自身“造血”功能。針對我省東西部扶貧部分項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度較慢、資金結(jié)余較多且使用效率不高等問題，省委、省政府召開了工作推進(jìn)會，制定出臺了有針對性的制度意見，要求各地堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向，采取精準(zhǔn)扶貧協(xié)作措施，提升扶貧協(xié)作層次，提高扶貧協(xié)作實(shí)效。

（三）關(guān)于生態(tài)環(huán)境保護(hù)方面存在的問題。針對長江經(jīng)濟(jì)帶生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施落實(shí)不到位、土壤污染風(fēng)險(xiǎn)分類管控不嚴(yán)格等問題，省級有關(guān)部門切實(shí)加強(qiáng)指導(dǎo)檢查，加大問責(zé)力度，落實(shí)主體責(zé)任。如針對7個(gè)市、縣（市、區(qū)）部分公益林被占用或損毀問題，已查明11處公益林毀壞情況，刑事立案3人并移送檢察機(jī)關(guān)，行政立案罰款20.6萬元；2處地塊已全面復(fù)綠繼續(xù)保留為公益林，其余9處地塊已調(diào)出公益林范圍，并實(shí)現(xiàn)了等面積補(bǔ)入。針對危險(xiǎn)廢物監(jiān)管存在的薄弱環(huán)節(jié)問題，2018年8月省政府辦公廳印發(fā)了《浙江省清廢行動實(shí)施方案》，明確了今后5年涵蓋危險(xiǎn)廢物在內(nèi)固體廢物的處置目標(biāo)、措施及組織保障，要求到2020年危險(xiǎn)廢物利用處置無害化率達(dá)到100%、危險(xiǎn)廢物規(guī)范化管理達(dá)標(biāo)率達(dá)到90%。

四、更好服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展

（一）關(guān)于推進(jìn)“最多跑一次”改革中存在的問題。針對審計(jì)反映的“減事項(xiàng)、減材料、減環(huán)節(jié)、減時(shí)間”仍有空間，辦事規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化有待提升等問題，省委、省政府制定出臺了《關(guān)于深化“最多跑一次”改革推動重點(diǎn)領(lǐng)域改革的意見》和《2018年浙江省深化“最多跑一次”改革工作要點(diǎn)》，大力推進(jìn)政府?dāng)?shù)字化轉(zhuǎn)型，全省非涉密事項(xiàng)網(wǎng)上辦事開通比例超過90%。省發(fā)展改革委牽頭深化企業(yè)投資項(xiàng)目“最多跑一次”改革，全面推進(jìn)項(xiàng)目審批簡化、優(yōu)化、標(biāo)準(zhǔn)化，有效縮短企業(yè)投資項(xiàng)目開工前審批時(shí)間；原省工商局從市場主體需求出發(fā)，牽頭推進(jìn)“證照分離”“多證合一”“證照聯(lián)辦”等改革，積極推進(jìn)工商登記全程電子化，最大程度方便企業(yè)辦事。

（二）關(guān)于全省產(chǎn)業(yè)基金投資業(yè)務(wù)中存在的問題。針對審計(jì)暴露的全省產(chǎn)業(yè)基金投資進(jìn)度慢、資金沉淀、“名股實(shí)債”等問題，省政府進(jìn)一步明確了政府產(chǎn)業(yè)基金的定位、目標(biāo)和投向；研究打造我省政府產(chǎn)業(yè)基金2.0版，即圍繞數(shù)字經(jīng)濟(jì)、高端裝備制造、特色小鎮(zhèn)、“鳳凰行動”和金融穩(wěn)定等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域，整合設(shè)立若干主題基金，采取省市縣聯(lián)動方式，增強(qiáng)基金合力；注重引導(dǎo)社會資本、金融資本加大對重點(diǎn)、關(guān)鍵領(lǐng)域和省市縣長工程等重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目投入，提高省內(nèi)有效投資比重；完善基金投資運(yùn)作機(jī)制，創(chuàng)新基金運(yùn)作方式，加快主題基金和定向基金投資運(yùn)作。

（三）關(guān)于降費(fèi)減稅中存在的問題。針對審計(jì)反映的企業(yè)降成本政策落實(shí)不夠到位等問題，2018年10月省政府印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)增強(qiáng)企業(yè)競爭力的若干意見》，涉及八方面35條政策舉措，確保全年為企業(yè)降低成本和負(fù)擔(dān)1500億元。4個(gè)市、縣（市、區(qū)）自行設(shè)立的18個(gè)保證金項(xiàng)目已全部取消，完成清退保證金7922.36萬元。17家行業(yè)協(xié)會商會已按要求通過降低會費(fèi)、減少繳費(fèi)檔次等方式進(jìn)行整改。

五、促進(jìn)民生政策落地生根

（一）關(guān)于落實(shí)保障民生資金方面存在的問題。主要采取落實(shí)財(cái)政資金、催繳租金、兌現(xiàn)補(bǔ)助資金、退還多繳稅費(fèi)等方式進(jìn)行整改，共計(jì)落實(shí)金額31.23億元。如：在全省被征地農(nóng)民基本生活保障審計(jì)中，23個(gè)市、縣（市、區(qū)）政府未落實(shí)的應(yīng)補(bǔ)助參保資金20.57億元已全部補(bǔ)助到位；在全國同步保障性安居工程跟蹤審計(jì)中，16個(gè)市、縣（市、區(qū)）已向農(nóng)戶兌現(xiàn)危房改造補(bǔ)助資金共計(jì)2173.79萬元，32個(gè)市、縣（市、區(qū)）已組織清退違規(guī)收取的白蟻防治費(fèi)、新型墻體材料專項(xiàng)基金等共計(jì)1.05億元。

（二）關(guān)于完善民生政策方面存在的問題。針對審計(jì)暴露的參保管理不規(guī)范、信息系統(tǒng)不完善、信息共享不充分等問題，省級有關(guān)單位完善頂層設(shè)計(jì)，修訂政策制度，讓惠民政策真正惠及百姓。如針對22個(gè)市、縣（市、區(qū)）參保指標(biāo)核定管理粗放，存在多核參保指標(biāo)、無指標(biāo)參保等問題，原省國土資源廳等4部門聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于被征地農(nóng)民參加社會保障實(shí)行“人地對應(yīng)”的指導(dǎo)意見》，要求各地按照“人地對應(yīng)”原則，重新構(gòu)建被征地農(nóng)民參保指標(biāo)核定體系，規(guī)范操作流程，嚴(yán)格做到參保指標(biāo)與使用相一致。

（三）對侵害群眾利益問題嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)。在全省被征地農(nóng)民基本生活保障審計(jì)中，9個(gè)市、縣（市、區(qū)）針對違規(guī)售賣指標(biāo)情況進(jìn)行嚴(yán)肅查處；對弄虛作假、重復(fù)參保等不符合條件的違規(guī)參保人員堅(jiān)決予以清退，及時(shí)追回相關(guān)待遇；對涉嫌違紀(jì)違規(guī)的相關(guān)責(zé)任人，移交當(dāng)?shù)丶o(jì)委監(jiān)委、公安機(jī)關(guān)等查處；截至2018年9月底，已立案起訴3人，刑事拘留1人，開除黨籍1人，黨內(nèi)嚴(yán)重警告2人，黨內(nèi)警告13人，誡勉談話16人，批評教育45人。在扶貧專項(xiàng)審計(jì)中，全省29個(gè)市、縣（市、區(qū)）追回財(cái)政資金共計(jì)248.87萬元，出臺完善制度50項(xiàng)，黨紀(jì)政務(wù)處分16人。

六、進(jìn)一步規(guī)范權(quán)力運(yùn)行

（一）增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政意識。針對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)反映的問題，省委組織部舉辦了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)防范網(wǎng)絡(luò)專題培訓(xùn)班，開設(shè)了領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任專題講座，更好地幫助領(lǐng)導(dǎo)干部履職盡責(zé)。對審計(jì)查出的一些違法違規(guī)問題，依法采取措施，破解問題、解決矛盾。如針對土地管理領(lǐng)域存在未批先建或未批先征問題，嘉興市南湖區(qū)涉及的5條道路和嘉興市秀洲區(qū)涉及的1個(gè)地塊均已補(bǔ)辦了用地手續(xù)。

（二）增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部民主決策意識。針對部分單位年度預(yù)算和大額支出決策不規(guī)范問題，溫州市公安局出臺了局黨委工作規(guī)則、局黨委會議事規(guī)則等各類規(guī)章制度，明確“三重一大”事項(xiàng)一律提交局黨委會或局長辦公會議集體研究決定。浙江外國語學(xué)院針對部分合作辦學(xué)事項(xiàng)未經(jīng)院長辦公會議集體研究問題，修訂了《院長辦公會議議事規(guī)則》，明確年收入30萬元以上的合作辦學(xué)項(xiàng)目均須提交院長辦公會議審議。

（三）增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政意識。浙江農(nóng)林大學(xué)針對下屬單位園林設(shè)計(jì)院有限公司虛構(gòu)支出套取現(xiàn)金等問題，校紀(jì)委對違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行了全面調(diào)查，逐筆追回違規(guī)資金共計(jì)191.79萬元；同時(shí)加強(qiáng)對下屬資產(chǎn)經(jīng)營公司的財(cái)務(wù)監(jiān)管，制定員工廉潔自律規(guī)定和《浙江農(nóng)林大學(xué)審計(jì)全覆蓋實(shí)施辦法》等。

（四）增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部生態(tài)保護(hù)意識。針對領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)中揭露的生態(tài)領(lǐng)域存在的問題及不足，督促被審計(jì)對象認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家和省生態(tài)文明建設(shè)方針政策和決策部署，樹立正確的生態(tài)文明觀，增強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)意識。如寧波市鎮(zhèn)海區(qū)針對“十二五”期間單位GDP能耗未完成既定目標(biāo)任務(wù)問題，采取推進(jìn)能效提升、節(jié)能技術(shù)改造、淘汰落后產(chǎn)能等措施整改落實(shí)，實(shí)現(xiàn)了單位GDP能耗下降。

七、持續(xù)加強(qiáng)審計(jì)整改工作

（一）進(jìn)一步加大跟蹤督查力度。針對被審計(jì)單位存在的尚未整改到位事項(xiàng)，實(shí)行清單制、銷號制管理，各職能部門加大跟蹤督促檢查力度，緊盯問題整改，做好分類處置；因客觀條件、政策約束等原因，暫時(shí)難以完全整改到位的問題，認(rèn)真查找根源，爭取條件整改。省政府將積極督促落實(shí)整改主體責(zé)任，針對機(jī)構(gòu)改革后職能變動情況，按照業(yè)務(wù)歸口原則，明確承續(xù)該項(xiàng)職能的單位主要負(fù)責(zé)人作為審計(jì)整改第一責(zé)任人，切實(shí)擔(dān)負(fù)起審計(jì)整改責(zé)任，持續(xù)抓好審計(jì)整改工作，確保工作不斷、整改不停。

（二）進(jìn)一步提升審計(jì)整改成效。在糾正審計(jì)查出具體問題的同時(shí)，要求各責(zé)任單位舉一反三，對同類及相似問題進(jìn)行自查自糾，做到“審計(jì)一點(diǎn)、規(guī)范一片”；對審計(jì)中揭露的體制機(jī)制障礙等問題，通過政策法規(guī)的“廢改立”，進(jìn)一步改進(jìn)管理、強(qiáng)化監(jiān)督、關(guān)口前移，有效防范同類問題再次發(fā)生。嚴(yán)格按照《浙江省審計(jì)整改責(zé)任追究辦法》，對弄虛作假、故意拖延的行為加大問責(zé)力度，增強(qiáng)審計(jì)整改嚴(yán)肅性，提升審計(jì)整改成效。

（三）進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)整改合力。統(tǒng)籌監(jiān)督資源，加大部門聯(lián)動，運(yùn)用審計(jì)機(jī)關(guān)與紀(jì)委監(jiān)委、巡視巡查、公安機(jī)關(guān)的協(xié)作聯(lián)動機(jī)制，整合相關(guān)督查活動，形成整改合力；特別是對關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)領(lǐng)域、體制機(jī)制性問題的整改督查，以全省審計(jì)工作報(bào)告反映問題整改情況督查活動為抓手，加大多部門、多層次聯(lián)合督查和研究力度，確保督查工作取得實(shí)效。