習(xí)近平總書(shū)記和中央領(lǐng)導(dǎo)同志均對(duì)做好審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作作出了重要批示。省委、省政府也高度重視審計(jì)整改工作，省委辦公廳、省政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了《省審計(jì)廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作的意見(jiàn)》，省政府召開(kāi)新聞發(fā)布會(huì)對(duì)《意見(jiàn)》進(jìn)行解讀，這些均為做好審計(jì)整改工作提供了有力的政策支持，營(yíng)造了良好的工作氛圍。與往年相比，2018年度審計(jì)整改工作主要有以下特點(diǎn)。一是整改力度更大。省政府召開(kāi)常務(wù)會(huì)議，專(zhuān)題研究部署審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作，要求各地和各部門(mén)單位嚴(yán)格執(zhí)行兩辦轉(zhuǎn)發(fā)的《意見(jiàn)》精神，認(rèn)真落實(shí)整改主體責(zé)任，對(duì)照審計(jì)查出問(wèn)題整改任務(wù)清單，逐條研究、逐項(xiàng)落實(shí)。省政府辦公廳將審計(jì)整改納入政府督查督辦內(nèi)容，下發(fā)整改通知，并根據(jù)對(duì)賬銷(xiāo)號(hào)情況，對(duì)未能如期整改的問(wèn)題進(jìn)行督查。二是整改措施更實(shí)。按照省人大常委會(huì)關(guān)于“對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題，要事事有交待、件件有落實(shí)”的審議要求，被審計(jì)單位嚴(yán)格落實(shí)主體責(zé)任，認(rèn)真制定整改方案，層層抓好落實(shí)。相關(guān)主管部門(mén)及時(shí)跟蹤、督促、指導(dǎo)本行業(yè)的整改。對(duì)能夠整改的，加快整改進(jìn)度，盡快整改到位；對(duì)涉及體制機(jī)制的，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，推動(dòng)研究解決；對(duì)在短時(shí)間內(nèi)確實(shí)無(wú)法整改到位的，講清原因，明確措施，做好跟蹤督查。三是整改效果更好。本次整改任務(wù)清單共涉及問(wèn)題296個(gè)，截至2018年12月底，已整改281個(gè)，整改率94.9%。同時(shí)，審計(jì)部門(mén)還積極推動(dòng)各地和相關(guān)部門(mén)單位，強(qiáng)化對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題特別是共性問(wèn)題的分析研究，做到舉一反三、標(biāo)本兼治，有效防范化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)隱患。針對(duì)推動(dòng)扶貧政策措施落實(shí)、長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶生態(tài)環(huán)境保護(hù)、信息化建設(shè)統(tǒng)籌管理和加強(qiáng)內(nèi)部控制等，相關(guān)地區(qū)和部門(mén)單位已出臺(tái)文件制度80余項(xiàng)；為進(jìn)一步推動(dòng)“四好農(nóng)村路”建設(shè)，省有關(guān)部門(mén)正在對(duì)《江蘇省農(nóng)村公路條例》進(jìn)行立法調(diào)研。

一、省級(jí)財(cái)政管理和決算草案審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

1．關(guān)于21.1億元存量資金未能盤(pán)活使用問(wèn)題。省財(cái)政廳已分類(lèi)制定處理措施，截至2018年12月底，用于太湖圍網(wǎng)拆除、263專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)補(bǔ)助等14.26億元，調(diào)入2019年預(yù)算安排使用3.6億元，其余3.24億元待項(xiàng)目清算后撥款。

2．關(guān)于一般轉(zhuǎn)移支付中含有部分指定用途資金問(wèn)題。省財(cái)政廳進(jìn)一步完善轉(zhuǎn)移支付分配辦法，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)。一是逐步擴(kuò)大一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模，增加市縣可用財(cái)力；二是除有明確規(guī)定外，原則上不增加專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付；三是對(duì)基本公共服務(wù)領(lǐng)域共同事權(quán)相關(guān)項(xiàng)目支出，或已明確基本標(biāo)準(zhǔn)與計(jì)算方法的資金，根據(jù)實(shí)際情況列入一般性轉(zhuǎn)移支付。

3．關(guān)于產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中心少數(shù)項(xiàng)目實(shí)施緩慢問(wèn)題。省財(cái)政廳督促省產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院與有關(guān)方面加強(qiáng)協(xié)調(diào)，加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度；省產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院正在積極協(xié)調(diào)各創(chuàng)新中心盡快召開(kāi)理事會(huì)，并將根據(jù)理事會(huì)決議，及時(shí)撥付創(chuàng)新中心經(jīng)費(fèi)，推動(dòng)項(xiàng)目盡快實(shí)施。

4．關(guān)于江蘇大劇院開(kāi)辦費(fèi)項(xiàng)目資金結(jié)存較大問(wèn)題。省財(cái)政廳與省文化投資管理集團(tuán)公司、江蘇大劇院進(jìn)行了專(zhuān)題研究，將未使用的開(kāi)辦費(fèi)調(diào)整用于解決江蘇大劇院在運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中存在的一些功能缺失、安全性能不完備等問(wèn)題，確保其安全穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。省財(cái)政廳將按照財(cái)政資金管理要求，督促江蘇大劇院合理規(guī)范安排好相關(guān)支出。

5．關(guān)于違規(guī)調(diào)節(jié)年度收入和收入混庫(kù)行為時(shí)有發(fā)生問(wèn)題。一是原省地稅局直屬局已將延遲繳納的稅款解繳入庫(kù)；二是對(duì)被挖擠的8616萬(wàn)元省級(jí)收入，省稅務(wù)局已于2018年12月26日扣回，并責(zé)成南京市稅務(wù)局對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行問(wèn)責(zé)，同時(shí)列入2018年績(jī)效考核管理。

6．關(guān)于部分非稅收入解繳不及時(shí)問(wèn)題。省財(cái)政廳已將14.36億元解繳國(guó)庫(kù)；對(duì)10個(gè)單位未上繳的4.83億元非稅收入，截至2018年12月底已上繳4.7億元，擅自改變分成比例留存市縣財(cái)政的1303.4萬(wàn)元考務(wù)費(fèi)，省財(cái)政廳、省物價(jià)局已經(jīng)核批調(diào)整了上繳標(biāo)準(zhǔn)，不再收回。

二、省級(jí)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

1．關(guān)于部分單位落實(shí)政務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)管理和整合共享要求不夠問(wèn)題。截至2018年12月底，涉及該問(wèn)題的30家單位，結(jié)合機(jī)構(gòu)編制調(diào)整，已對(duì)466個(gè)信息系統(tǒng)進(jìn)行了清理整合。同時(shí)積極推進(jìn)信息系統(tǒng)共享，按要求編制了數(shù)據(jù)資源目錄，接入省大數(shù)據(jù)共享交換平臺(tái)，其中27家單位成功推送了數(shù)據(jù)資源，目前有566個(gè)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了部門(mén)間或單位內(nèi)部共享。

2．關(guān)于部分單位政府采購(gòu)政策執(zhí)行不嚴(yán)問(wèn)題。涉及的12個(gè)部門(mén)單位，都進(jìn)一步加強(qiáng)了采購(gòu)管理，規(guī)范了采購(gòu)程序。省航道局出臺(tái)購(gòu)買(mǎi)服務(wù)管理辦法，并成立購(gòu)買(mǎi)服務(wù)工作組；省住建廳召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議，約談相關(guān)負(fù)責(zé)人；省地稅局提前預(yù)判，做好統(tǒng)籌，確保采購(gòu)時(shí)間和項(xiàng)目時(shí)間一致。

3．關(guān)于財(cái)政資金沉淀下屬單位，2018年4月底仍結(jié)存13.14億元問(wèn)題。截至2018年12月底，已撥付10.76億元，未撥付的2.38億元主要為項(xiàng)目尾款和未完成項(xiàng)目款等，相關(guān)部門(mén)單位正在抓緊實(shí)施，盡快完成資金撥付。

三、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

（一）長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶生態(tài)環(huán)境保護(hù)審計(jì)方面。

截至2018年12月底，長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶生態(tài)環(huán)境保護(hù)審計(jì)查出的問(wèn)題基本整改到位，無(wú)錫、蘇州、泰州3市整改金額4.28億元，相關(guān)人員受到黨紀(jì)政紀(jì)處分。

1．關(guān)于部分地區(qū)生態(tài)保護(hù)紅線剛性約束不力問(wèn)題。3市積極采取措施，對(duì)生態(tài)紅線區(qū)內(nèi)存在違規(guī)建設(shè)項(xiàng)目或設(shè)施問(wèn)題進(jìn)行了整改，其中17處已整改到位，無(wú)錫市還有4處正在采取恢復(fù)原狀等措施進(jìn)行整改。對(duì)于各類(lèi)規(guī)劃不銜接、多規(guī)合一推進(jìn)緩慢的問(wèn)題，有關(guān)市已就相關(guān)問(wèn)題申請(qǐng)規(guī)劃調(diào)整。

2．關(guān)于部分地區(qū)污染防控責(zé)任落實(shí)不到位問(wèn)題。截至2018年12月底，無(wú)錫、蘇州2市就規(guī)范污泥管理出臺(tái)了制度，建立了實(shí)時(shí)監(jiān)控機(jī)制；泰州市對(duì)廢水偷排偷放事件進(jìn)行了查處，并追究了相關(guān)人員責(zé)任。

3．關(guān)于部分地區(qū)生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金使用效益不高問(wèn)題。截至2018年12月底，蘇州市2.35億元生態(tài)環(huán)境保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金已經(jīng)落實(shí)了具體項(xiàng)目，4個(gè)未完工項(xiàng)目均已按規(guī)定處理；靖江市省級(jí)生態(tài)補(bǔ)償轉(zhuǎn)移補(bǔ)助資金662萬(wàn)元已落實(shí)了項(xiàng)目。

（二）扶貧政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)方面。

截至2018年12月底，扶貧政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題已追責(zé)問(wèn)責(zé)782 人，其中黨紀(jì)政紀(jì)處分57人。

1．關(guān)于部分扶貧政策落實(shí)不到位問(wèn)題。涉及9個(gè)縣（區(qū)）未發(fā)放的困難學(xué)生助學(xué)金，已全部補(bǔ)發(fā)；涉及7個(gè)縣（區(qū)）未享受減免政策等的高中生學(xué)雜費(fèi)，已得到落實(shí)；涉及9個(gè)縣（區(qū)）未落實(shí)的基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)助、“先診療后付費(fèi)”、納入醫(yī)療救助“一站式”等醫(yī)療扶貧政策問(wèn)題，已進(jìn)行了整改；涉及5個(gè)縣（區(qū)）違規(guī)辦理的扶貧小額貸款，已全部追回。

2．關(guān)于部分地區(qū)精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧工作不夠扎實(shí)，少數(shù)脫貧經(jīng)濟(jì)薄弱村收入不達(dá)標(biāo)問(wèn)題。相關(guān)縣（區(qū)）共核減不符合建檔立卡條件人員4045人，并積極通過(guò)特色產(chǎn)業(yè)引領(lǐng)、資產(chǎn)收益、基礎(chǔ)提升等方式促進(jìn)村集體增收，確保各村收入達(dá)標(biāo)、質(zhì)量提升。

3．關(guān)于扶貧資金閑置，部分扶貧項(xiàng)目效益低下、推進(jìn)緩慢問(wèn)題。相關(guān)縣（區(qū)）對(duì)閑置的資金，已下?lián)芑蛑匦掳才彭?xiàng)目。同時(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)管理，加大招引力度，積極盤(pán)活資產(chǎn)，切實(shí)提高項(xiàng)目效益，125個(gè)進(jìn)度緩慢的扶貧項(xiàng)目，目前已經(jīng)完工或達(dá)到序時(shí)進(jìn)度。

四、重點(diǎn)項(xiàng)目和資金審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

（一）全省“四好農(nóng)村路”建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)方面。

1．關(guān)于農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)的穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制尚未建立，“重建輕養(yǎng)，以建代養(yǎng)”情況較為突出問(wèn)題。省交通廳督促各地加快建立以公共財(cái)政投入為主的資金保障機(jī)制，并會(huì)同省財(cái)政廳抓緊研究出臺(tái)以獎(jiǎng)代補(bǔ)的制度措施，持續(xù)加大對(duì)農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)的支持力度，以及對(duì)貧困地區(qū)的資金傾斜。常州、蘇州、鹽城3市已基本整改到位；其他地區(qū)正在抓緊研究出臺(tái)相關(guān)政策規(guī)定，推動(dòng)問(wèn)題整改。

2．關(guān)于部分縣農(nóng)村公路建設(shè)債務(wù)負(fù)擔(dān)過(guò)重，完成建設(shè)目標(biāo)存在較大資金壓力問(wèn)題。省交通廳要求各地從實(shí)際出發(fā)，量力而行開(kāi)展農(nóng)村公路建設(shè)，嚴(yán)格按照國(guó)家和省有關(guān)規(guī)定，規(guī)范資金籌集，強(qiáng)化項(xiàng)目資金管理，對(duì)資金不落實(shí)和落實(shí)不規(guī)范的農(nóng)村公路項(xiàng)目，一律要求不得開(kāi)工建設(shè)。各地結(jié)合實(shí)際，采取積極措施解決農(nóng)村公路建設(shè)債務(wù)負(fù)擔(dān)過(guò)重問(wèn)題，其中蘇州、南通、常州、揚(yáng)州4市有關(guān)縣（市、區(qū)）多渠道籌集資金，制定債務(wù)化解計(jì)劃，按年度落實(shí)化債任務(wù)。

3．關(guān)于農(nóng)村公路提檔升級(jí)工程省級(jí)引導(dǎo)資金下?lián)懿患皶r(shí)問(wèn)題。截至2018年12月底，省級(jí)未下?lián)艿?.99億元引導(dǎo)資金已下?lián)苁锌h，滯留在縣級(jí)財(cái)政或交通等部門(mén)的1.69億元，全部撥付到項(xiàng)目單位。

（二）保障性安居工程審計(jì)方面。

截至2018年12月底，全省保障性安居工程審計(jì)查出的220個(gè)問(wèn)題，已完成整改217個(gè)，整改率98.6%，涉及保障性住房5.78萬(wàn)套。

1．關(guān)于59.98億元安居工程專(zhuān)項(xiàng)資金長(zhǎng)期閑置問(wèn)題。26個(gè)市縣已通過(guò)提前還貸、支付項(xiàng)目工程款等方式安排使用50.78億元，其余9.2億元正在整改中。

2．關(guān)于部分專(zhuān)項(xiàng)資金被挪用或違規(guī)改變用途問(wèn)題。用于人員福利等支出的188.4萬(wàn)元，已全部追回或退還；違規(guī)用于其他項(xiàng)目支出的5.67億元，已全部收回。

3．關(guān)于保障房建設(shè)未依法招投標(biāo)問(wèn)題。40個(gè)市縣區(qū)別情況進(jìn)行了整改，相關(guān)責(zé)任人受到黨紀(jì)政紀(jì)處分或追究法律責(zé)任，相關(guān)責(zé)任單位被處罰款107.72萬(wàn)元。對(duì)20個(gè)違規(guī)購(gòu)買(mǎi)棚改服務(wù)的政府項(xiàng)目，已通過(guò)補(bǔ)辦、完善相關(guān)審批手續(xù)等方式進(jìn)行了整改。

4．關(guān)于違規(guī)分配保障性住房問(wèn)題。被騙取的80套保障房，14個(gè)市縣已通過(guò)取消保障對(duì)象資格、清退收回保障房等方式完成整改；對(duì)不符合條件取得保障房的171戶家庭，已通過(guò)取消保障對(duì)象資格或調(diào)整保障待遇糾正了163戶，追繳多發(fā)放補(bǔ)貼等8戶；對(duì)違規(guī)審批的82戶農(nóng)村危房改造對(duì)象，已通過(guò)取消保障對(duì)象資格或調(diào)整保障待遇整改了77戶，追回資金8萬(wàn)元。

（三）商務(wù)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)方面。

1．關(guān)于資金整合力度還需加強(qiáng)問(wèn)題。省商務(wù)廳采取措施，將在2019年商務(wù)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金安排時(shí)，加大資金整合力度。一是加大資金因素法分配比例；二是整合國(guó)家外經(jīng)貿(mào)資金和省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金的支持方向；三是對(duì)目標(biāo)類(lèi)似、資金投入方向類(lèi)同、資金管理方式相近的省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金予以整合歸并。

2．關(guān)于資金分配有待規(guī)范問(wèn)題。一是針對(duì)部分企業(yè)同類(lèi)事項(xiàng)重復(fù)申報(bào)，省商務(wù)廳已在2018年申報(bào)指南中明確規(guī)定，同一企業(yè)同一事項(xiàng)不得重復(fù)申報(bào)，同時(shí)加強(qiáng)貼息資金補(bǔ)助審核，對(duì)重復(fù)報(bào)關(guān)單涉及的貼息資金予以扣減。二是針對(duì)項(xiàng)目審核把關(guān)不嚴(yán)，省商務(wù)廳會(huì)同當(dāng)?shù)厣虅?wù)部門(mén)對(duì)不符合申報(bào)條件的項(xiàng)目重新進(jìn)行核查認(rèn)定，目前已認(rèn)定5家企業(yè)的7個(gè)項(xiàng)目不符合申報(bào)條件，并要求相關(guān)地區(qū)收回項(xiàng)目資金1407萬(wàn)元，于2019年1月31日前上交省財(cái)政。三是截至2018年12月底，已將6369.7萬(wàn)元商務(wù)發(fā)展項(xiàng)目補(bǔ)助資金和9070萬(wàn)元省級(jí)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金全部撥付項(xiàng)目單位。

3．關(guān)于資金使用績(jī)效需要提高問(wèn)題。一是針對(duì)部分資金未及時(shí)分配，省商務(wù)廳、省財(cái)政廳聯(lián)合下文，要求各地檢查資金撥付情況，加快切塊資金分配和撥付進(jìn)度。截至2018年12月底，已撥付1.3億元，尚有3685 萬(wàn)元未分配或撥付到位，相關(guān)地區(qū)正在抓緊確定項(xiàng)目，加快實(shí)施進(jìn)度，力爭(zhēng)將補(bǔ)助資金盡快撥付到位。二是針對(duì)少數(shù)項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，部分資金使用效益不高，省商務(wù)廳下發(fā)通知要求各地認(rèn)真梳理總結(jié)、落實(shí)整改。無(wú)錫市物流標(biāo)準(zhǔn)化項(xiàng)目已經(jīng)完成驗(yàn)收審核，7332萬(wàn)元補(bǔ)助資金正在撥付過(guò)程中。對(duì)獲得省級(jí)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金補(bǔ)助卻未能按時(shí)完成的項(xiàng)目，省發(fā)改委已布置各設(shè)區(qū)市對(duì)涉及的13個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行逐個(gè)梳理，分析原因并制定整改方案，其中3個(gè)項(xiàng)目進(jìn)入破產(chǎn)程序，3個(gè)項(xiàng)目已完工、正在辦理驗(yàn)收手續(xù)，7個(gè)項(xiàng)目正在按照項(xiàng)目管理辦法加快履行項(xiàng)目調(diào)整或撤項(xiàng)等手續(xù)。

以上四個(gè)方面審計(jì)查出的問(wèn)題，大部分已得到有效整改，但仍有少數(shù)涉及體制機(jī)制、資金安排、項(xiàng)目建設(shè)等問(wèn)題，正在整改中。如一般轉(zhuǎn)移支付中含有指定用途資金、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制未建立、農(nóng)村公路建設(shè)債務(wù)負(fù)擔(dān)過(guò)重等，需要通過(guò)深化改革穩(wěn)步推進(jìn)；財(cái)政資金長(zhǎng)期閑置、未及時(shí)撥付安排、資金使用績(jī)效不高等，需要通過(guò)加快工作進(jìn)度、履行規(guī)定程序、辦理相關(guān)手續(xù)等持續(xù)進(jìn)行。對(duì)于這些問(wèn)題，省政府已要求相關(guān)地區(qū)和部門(mén)單位，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)整改主體責(zé)任，采取更加積極有效的措施，盡快整改到位。審計(jì)機(jī)關(guān)也將加強(qiáng)跟蹤檢查，督促被審計(jì)單位和主管部門(mén)抓緊落實(shí)整改工作，確保取得實(shí)效。

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