北京市審計局局長 馬蘭霞

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市人民政府委托，向市人大常委會報告2018年市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況。

市委、市政府高度重視審計整改工作。蔡奇書記在市委審計委員會第三次會議上強調(diào)，各區(qū)、各部門、各單位要認真檢視問題，針對審計反映出的問題，主動認領(lǐng)、對號入座，深挖細剖、舉一反三。要壓實主體責任，狠抓整改落實，問題清單要成為整改任務(wù)清單，建立健全長效機制，把審計整改作為巡視內(nèi)容。陳吉寧市長主持召開市政府常務(wù)會，聽取審計工作匯報，要求深化審計整改工作，對于反復(fù)出現(xiàn)的共性問題要研究制定政策、建立工作機制切實加以解決，堅決避免類似問題再次發(fā)生。

市委辦公廳、市政府辦公廳在2016年印發(fā)《關(guān)于進一步加強審計整改工作的意見》（以下簡稱《意見》）基礎(chǔ)上，2019年5月，又印發(fā)了《關(guān)于進一步深化審計整改工作的方案》（以下簡稱《方案》），提出“九深化”要求，即：深化專項整治、深化內(nèi)部審計、深化臺賬管理、深化聯(lián)合督查、深化約談問責、深化審計創(chuàng)新、深化基礎(chǔ)工作、深化整改結(jié)果運用和深化體制機制創(chuàng)新。8月，市政府首次組織召開了全市審計整改工作專題會，部署全市審計整改工作。會議強調(diào)，各區(qū)、各部門、各單位要進一步提高政治站位，把審計整改工作與“不忘初心、牢記使命”主題教育專項整治工作統(tǒng)籌推進，要牢固樹立過“緊日子”的思想，改進預(yù)算安排的科學(xué)性、準確性、規(guī)范性，改出會花錢、會干事的能力水平，用改革創(chuàng)新的辦法解決問題。進一步壓實責任，加大審計結(jié)果運用和追責問責力度，對審計整改不力的，市審計局要依法依規(guī)進行約談，造成重大影響及損失的，市紀委市監(jiān)委將依紀依法追究相關(guān)單位和人員責任，并在一定范圍內(nèi)通報。審計整改情況已經(jīng)作為市政府績效管理考核的重要內(nèi)容，市政府督查部門要加強審計整改督查督辦。審計整改情況還將作為巡視內(nèi)容，作為組織部門考核、任免、獎懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要依據(jù)，納入領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會及全面從嚴治黨工作考核的內(nèi)容。9月，市政府組織審計整改聯(lián)席會議成員單位和相關(guān)行業(yè)主管部門，針對審計發(fā)現(xiàn)的體制機制性問題、違反財經(jīng)法規(guī)易反復(fù)發(fā)生問題和共性問題等，研究分析問題成因，提出解決措施或完善制度機制的具體意見，并部署專項整治工作。

各區(qū)、各部門、各單位認真學(xué)習貫徹《意見》《方案》，按照市委市政府統(tǒng)一部署，落實市十五屆人大常委會第十四次會議關(guān)于“強化審計成果的運用，依法公開審計結(jié)果和審計查出問題整改情況，加大對違反相關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)行為的追責問責力度”的審議意見，扎實推進審計查出問題的整改工作，自覺接受審計跟蹤檢查。同時，以整改為契機，完善制度，加強管理，舉一反三，建立健全長效機制。

一、審計整改工作總體推進情況和工作成效

（一）市審計局依法履職，積極推進審計整改

本次審計，共出具審計報告207份，下達審計決定42份。市審計局積極督促被審計單位落實審計決定和審計建議，共建立審計整改工作臺賬211份，實行“問題清單”與“整改清單”制度，對2018年市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告揭示的五方面問題，共311個具體整改事項進行動態(tài)管理，跟蹤檢查、對賬銷號。對照審計發(fā)現(xiàn)問題清單，組織未納入審計范圍的教育、科技、文物、城市管理4個行業(yè)所屬124家基層預(yù)算單位，開展內(nèi)部審計，促進舉一反三，進一步推進行業(yè)所屬基層預(yù)算單位審計全覆蓋，實現(xiàn)審計部分基層預(yù)算單位、規(guī)范行業(yè)整體的目標。

（二）被審計單位認真落實審計整改主體責任

各部門、各單位對照整改清單逐項逐條研究整改措施，落實責任主體，層層壓實責任。大部分部門和單位成立了由主要負責同志任組長的整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，通過召開黨組（黨委）會、專題會等研究部署整改工作，制定具體整改措施1481項。如，市扶貧支援辦第一時間組織前方指揮部和掛職干部團隊召開專門會議，逐條分析原因，制定整改措施，落實責任主體；市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委、市民政局等將審計整改工作納入重點督辦事項，及時跟進。被審計單位在整改問題的同時，深入剖析問題產(chǎn)生的原因，著力破除體制機制性障礙，堵塞管理漏洞，建立健全長效機制。

（三）主管部門切實履行行業(yè)主管責任

各相關(guān)主管部門加強指導(dǎo)監(jiān)督，督促抓好本行業(yè)整改工作。如，市發(fā)展改革委會同各區(qū)、各部門采取多項措施，強化政府投資概算控制，推動政府投資項目決算工作；市財政局認真研究市審計局反饋的2018年市級部門預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計結(jié)果，在部署2020年預(yù)算編制工作時，與市審計局共同開展案例培訓(xùn)，向各預(yù)算單位發(fā)放《部門預(yù)算執(zhí)行審計問題提示清單》，指導(dǎo)各單位防范屢查屢犯問題發(fā)生。同時，會同有關(guān)部門共同研究，推進優(yōu)化和規(guī)范本市惠農(nóng)補貼專項資金的管理使用，整合補貼，強化監(jiān)督檢查；市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局在主管市領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)下，市、區(qū)兩級定期召開調(diào)度會，專題研究部署低收入農(nóng)戶幫扶工作專項審計整改；市城市管理委加強生活垃圾分類工作研究，統(tǒng)籌各區(qū)做好生活垃圾清運工作。市財政局、市教委等按照全市審計整改工作專題會的部署，針對預(yù)算編制、資產(chǎn)管理等方面存在的違反財經(jīng)法規(guī)易反復(fù)發(fā)生問題和共性問題，積極開展專項整治。

（四）審計整改聯(lián)席會議成員單位協(xié)作配合，加大追責問責力度

本次審計，共發(fā)現(xiàn)并移送問題線索23件，其中，個人或企業(yè)涉嫌騙取拆遷補助、醫(yī)?；稹⒇斦a貼等9件問題線索依法移送公安機關(guān)，公安機關(guān)正在就相關(guān)問題進一步收集證據(jù)；基層預(yù)算單位涉嫌違反中央八項規(guī)定精神、涉嫌利益輸送等5件問題線索依法移送紀檢監(jiān)察機關(guān)，正在審核過程中；基層預(yù)算單位國有資產(chǎn)、公務(wù)用車管理等9件問題線索移送給主管部門。市審計局對涉及私存私放資金的單位作出了行政處罰決定。針對審計查出的問題，各相關(guān)單位嚴肅追究有關(guān)人員責任，對78名責任人予以問責處理。

總體來看，2018年市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改取得較好成效。截至2019年9月底，311個具體整改事項中，有303個已經(jīng)得到整改，審計問題整改率97%，其余3%、8個事項的整改工作正在持續(xù)推進中，相關(guān)部門已逐一制定整改方案，明確了整改時間和具體措施。各相關(guān)單位通過上繳國庫、歸還原資金渠道、統(tǒng)籌盤活、調(diào)賬等，整改問題金額61.13億元。同時，注重長效機制建設(shè)，目前，已推動制定完善市級制度17項，建立健全部門內(nèi)部控制和財務(wù)管理等制度125項。

二、市本級預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計查出問題整改情況

（一）關(guān)于部分預(yù)算安排不夠科學(xué)，個別項目預(yù)算編報批復(fù)不符合規(guī)定的問題

一是針對學(xué)前教育專項資金分配與實際需求銜接不夠的問題，市財政局已收回2019年學(xué)前教育專項資金5億元。市財政局會同市教委已對2019年相關(guān)補助政策進行了調(diào)整，提高了普惠性幼兒園生均定額補助標準，取消了擴學(xué)位補助必須新增教室的限制條件，確保政策落地。市教委建立“北京市學(xué)前教育綜合管理系統(tǒng)平臺”，依托信息化加強基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理，進一步做實預(yù)算編制。在2020年預(yù)算資金分配中，市財政局將充分考慮各區(qū)實際需求、沉淀資金等情況，合理安排預(yù)算，降低提前下達比例，確保項目實施進度與資金撥付時序相匹配，同時，加強學(xué)前教育專項資金的成本控制和績效管理，擬于2020年建立預(yù)算執(zhí)行結(jié)果與資金分配掛鉤機制。

二是針對居家養(yǎng)老服務(wù)專項資金分配未充分考慮績效完成情況的問題，市財政局與市民政局擬印發(fā)《北京市老年人養(yǎng)老服務(wù)補貼津貼管理實施辦法》，新增、修訂困難老年人養(yǎng)老服務(wù)等3項補貼制度，整合現(xiàn)行居家助殘補貼、老年人補助醫(yī)療等政策，進一步提高資金分配的針對性，降低運用因素法分配的資金規(guī)模。同時，建立各區(qū)養(yǎng)老服務(wù)專項轉(zhuǎn)移支付資金統(tǒng)計監(jiān)控機制，將預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和進度作為下一年預(yù)算分配的重要因素。

三是針對部分項目支出預(yù)算未按規(guī)定削減額度的問題，市財政局將部門預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算安排掛鉤，對于2017年以來連續(xù)三年11月底部門預(yù)算累計支出進度低于時間進度的部門，原則上同比例核減部門項目預(yù)算總規(guī)模，對于單個項目年度結(jié)余資金超過原項目預(yù)算50%的，原則上2020年不再安排預(yù)算。

（二）關(guān)于政府投資年度計劃與預(yù)算銜接不夠，個別項目在計劃下達后不具備開工條件的問題

一是針對部分政府投資計劃未按年初預(yù)算批復(fù)安排的問題，市發(fā)展改革委將健全政府投資計劃與基本建設(shè)預(yù)算銜接機制，會同市財政局編制全市統(tǒng)一的市級政府性投資年度計劃。會同各區(qū)、各部門做細做實項目前期儲備工作，增強項目資金計劃安排與工程進度的匹配度，逐步提高第一批投資計劃下達比率，壓實計劃執(zhí)行和項目推進主體責任，確保重大項目按計劃落地。

二是針對政府投資計劃下達的個別項目不具備開工條件的問題，市發(fā)展改革委全面梳理2018年政府投資年初計劃安排的項目工程進度、資金支出情況，針對回龍觀醫(yī)院科研教學(xué)康復(fù)樓工程等3個項目資金閑置問題，督促項目單位加快建設(shè)和資金支付進度。目前，1項工程正在辦理前期審批，1項工程已實現(xiàn)開工建設(shè)，閑置資金預(yù)計年底前安排支出，1項工程尚不具備開工條件，按規(guī)定收回閑置資金。下一步，市發(fā)展改革委將會同各區(qū)、各部門重點加強對年初確定的重大項目統(tǒng)籌調(diào)度，加大服務(wù)協(xié)調(diào)工作力度，采取在線監(jiān)測、現(xiàn)場核查等方式，加強對政府投資項目實施情況的監(jiān)督檢查，根據(jù)檢查結(jié)果，及時調(diào)配項目建設(shè)資金安排，利用滯后項目資金保障其他超前及新增項目的資金需求。

（三）關(guān)于個別支出政策落實不夠到位，個別社會保險補貼政策實施效果不明顯的問題

一是針對“菜籃子”產(chǎn)品外埠基地建設(shè)政策落實不到位的問題，市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、市財政局已暫停本年度“菜籃子”產(chǎn)品外埠基地建設(shè)項目的執(zhí)行，修改完善政策措施，進一步明確績效目標。對因?qū)徍瞬粐栏穸`規(guī)享受補貼的企業(yè)，暫停企業(yè)申報資格，收回發(fā)放的補貼資金，對經(jīng)辦人員批評教育，加強業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)。

二是針對自謀職業(yè)（自主創(chuàng)業(yè)）社會保險費補貼政策效果不夠明顯的問題，市人力資源社會保障局、市財政局加大對全市自謀職業(yè)（自主創(chuàng)業(yè)）社會保險費補貼工作的研究，在編制2020年社會保險基金預(yù)算時，通過與市場監(jiān)督管理部門信息共享，提高補貼人數(shù)預(yù)估的準確性，同時建立適時調(diào)整機制，整合經(jīng)辦工作流程，為申請者提供便利，促進提升補貼政策效果。

（四）關(guān)于國有資本經(jīng)營預(yù)算支出績效管理要求未落實，個別預(yù)算支出超范圍的問題

一是針對國有資本經(jīng)營預(yù)算支出績效評價制度有待完善的問題，市財政局督促各國有資本經(jīng)營預(yù)算單位盡快建立國有資本經(jīng)營預(yù)算支出績效管理制度，在開展績效評價時，將統(tǒng)籌選取項目，使評價范圍覆蓋各國有資本經(jīng)營預(yù)算單位。北京經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)已組織開展國有資本經(jīng)營預(yù)算支出績效自評工作。

二是針對個別預(yù)算支出超出規(guī)定范圍的問題，中關(guān)村管委會完善了國有資本經(jīng)營預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，加強了對下屬企業(yè)編制國有資本經(jīng)營預(yù)算的指導(dǎo)。

（五）關(guān)于非經(jīng)營性資產(chǎn)分離移交工作管理不到位，部分財政補助經(jīng)費在企業(yè)滯留的問題

審計期間，滯留企業(yè)的7.22億元財政補助資金已向市級平臺支付完畢。下一步，市國資委將明確專人跟蹤督辦，督促企業(yè)及時向市級平臺撥付補助資金，并將資金撥付情況作為市國資委對企業(yè)的績效評價內(nèi)容。

（六）關(guān)于醫(yī)療保險基金預(yù)算執(zhí)行中一些報銷事項管理不夠嚴格的問題

市醫(yī)療保障局加強醫(yī)保信息系統(tǒng)建設(shè)，定點零售藥店須核對電子信息與外配處方一致后方可配藥，對處方開具時間與調(diào)劑時間超過3日的情況進行自動攔截，不予結(jié)算。

三、市級部門預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計查出問題整改情況

（一）關(guān)于預(yù)決算編制不規(guī)范的問題。其中，對預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不真實，多申領(lǐng)財政資金的問題，9個單位通過上繳市財政多申領(lǐng)的資金、申請核減下年度預(yù)算等方式完成整改；對項目在申報時未明確列示政策依據(jù)和申報內(nèi)容不夠細化的問題，51個單位加強了項目庫建設(shè)和項目申報審核，對于無政策依據(jù)或政策依據(jù)不充分的項目不予納入申報范圍；對通過編制項目預(yù)算方式彌補基本支出不足的問題，2個單位已調(diào)整核算方式，并嚴格控制基本支出；對資產(chǎn)賬實不符、少計收入等問題，20個單位調(diào)整了相關(guān)賬目1.92億元；對私存私放資金的問題，2個單位已將28.3萬元私存私放資金納入賬內(nèi)核算。市財政局在編制2020年部門預(yù)算時，將在全面審核部門申報預(yù)算的基礎(chǔ)上，抽查部門填報的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，對抽查發(fā)現(xiàn)問題的，適度核減下年度預(yù)算總體規(guī)模。

（二）關(guān)于少數(shù)單位預(yù)算執(zhí)行和支出控制不嚴格的問題。其中，對項目審核不嚴格的問題，相關(guān)單位重新核定了補助企業(yè)資格，全面排查補助資金使用中存在的安全隱患，約談項目實施單位負責人并送達了調(diào)查函；對虛列支出、虛假驗收等問題，2個單位已收回轉(zhuǎn)移至項目單位資金67.5萬元，并針對管理漏洞，修訂了項目管理內(nèi)控制度；對超控制比例支出差旅費的問題，7個單位加強了統(tǒng)籌，嚴格控制差旅費支出規(guī)模；對項目現(xiàn)金超控制標準支出的問題，5個單位對部分事項采用銀行劃款的方式替代現(xiàn)金支出，嚴格控制現(xiàn)金支出總額。

（三）關(guān)于部分單位績效目標管理還不到位的問題。其中，對未按規(guī)定公開績效目標或公開數(shù)未達到規(guī)定比例的問題，27個單位補充編制部分項目績效目標，并開展了項目支出績效目標填報和公開等操作培訓(xùn)；對項目未按計劃完成或未實現(xiàn)績效目標的問題，相關(guān)單位深入分析問題成因，完善制度、加強前期研究、做細做實項目預(yù)算、優(yōu)化內(nèi)部流程，截至2019年9月底，7個具備條件的項目已經(jīng)完成任務(wù)目標。市財政局也將對預(yù)算單位績效目標實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進行“雙監(jiān)控”，將績效評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤。

（四）關(guān)于部分財政性資金沉淀閑置的問題。市財政局會同有關(guān)主管部門研究建立更加有效合理的經(jīng)費投入模式和監(jiān)督機制，制定資金處置方案。12個單位已將結(jié)余資金上繳市財政或安排支出，7個單位制定了結(jié)余資金使用計劃，將逐步消化。同時，市財政局印發(fā)了《北京市財政局關(guān)于進一步加快支出進度和盤活存量資金的通知》（京財預(yù)〔2019〕275號），通過建立支出進度預(yù)測和分析機制、完善考核和通報機制、增加收回部門結(jié)余資金工作的頻次等進一步盤活存量資金。

（五）關(guān)于部分資產(chǎn)低效無效的問題。6個單位對已不具備使用條件的資產(chǎn)進行了報廢處理，壓縮了購置設(shè)備計劃，提高已有資產(chǎn)的使用效率。市財政局也將從嚴控制資產(chǎn)購置更新，強化政府資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)劑調(diào)撥，推進大型設(shè)備共用共享，盤活長期低效運轉(zhuǎn)、閑置以及超標準配置的行政事業(yè)單位資產(chǎn)。

（六）關(guān)于“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費管理不規(guī)范的問題。12個單位加強了因公出國（境）經(jīng)費預(yù)算管理，規(guī)范公務(wù)接待審批流程，細化會議、培訓(xùn)計劃，嚴格執(zhí)行會議費、培訓(xùn)費管理要求；對公務(wù)用車管理混亂的問題，2個單位及時注銷了報廢車輛或多余的ETC卡，對2名責任人進行了調(diào)崗或辭退處理，相關(guān)單位已清退了違規(guī)發(fā)放的車管補貼和交通補貼3.97萬元。

四、重大政策措施貫徹落實跟蹤審計查出問題整改情況

（一）關(guān)于違法建筑拆除難度大，騰退空間未得到有效利用的問題

一是針對違法建筑拆除難度大的問題，大興區(qū)制定村莊流動人口服務(wù)管理工作標準等，開展經(jīng)營秩序整治，拆除違建和外接私搭亂建。下一步，將對列入市級城鄉(xiāng)結(jié)合部整治的重點村分批次啟動專項治理，持續(xù)加強拆違控違。

二是針對騰退空間未得到有效利用的問題，對騰退的地下空間，東城區(qū)和西城區(qū)結(jié)合街區(qū)工作和居民需求，有針對性地提出分類分步再利用意見，推進建立聯(lián)席會議機制解決地下空間再利用的難點問題。目前，2個區(qū)騰退的區(qū)域性專業(yè)市場，有的已再利用，有的已啟動裝修改造工作。

（二）關(guān)于重大項目進度滯后的問題

一是針對2個工程建設(shè)項目未實現(xiàn)開工建設(shè)計劃目標的問題，相關(guān)區(qū)、部門積極推動有關(guān)手續(xù)辦理，已明確項目實施主體和資金來源，項目正在加快推進。

二是針對4項工程征地拆遷進度滯后，影響工程施工進度的問題，相關(guān)區(qū)、部門積極協(xié)調(diào)解決，全力推進征地拆遷工作，已完成了項目紅線用地、施工臨時用地、電力遷改用地等拆遷任務(wù)，保障了項目按期投運。

（三）關(guān)于個別貸款發(fā)放管理不規(guī)范的問題

相關(guān)銀行已對投向不符合規(guī)定的貸款作出調(diào)整或要求償還；對貸款延遲支付的問題，已對責任人員進行了通報批評、扣發(fā)了責任人績效獎金，同時，優(yōu)化信息系統(tǒng)功能，強化內(nèi)部控制，嚴格實貸實付和受托支付。

（四）關(guān)于個別新增債券資金使用效益不高的問題

相關(guān)區(qū)已按規(guī)定將2017年新增債券結(jié)存資金調(diào)整用于其他項目支出。

（五）關(guān)于清理拖欠民營企業(yè)、中小企業(yè)賬款工作還需加快推進的問題

相關(guān)區(qū)已制定清欠工作方案，補充完善了清欠臺賬數(shù)據(jù)。未按要求時限完成清欠工作的6個單位已完成所有款項的清償工作。

（六）關(guān)于個別區(qū)普惠性民辦幼兒園呈萎縮趨勢的問題

市教委進一步加大對普惠性幼兒園的財政扶持力度，同時明確普惠性幼兒園的認定，加強過程管理與事后審計，確保普惠政策落地。海淀區(qū)民辦園轉(zhuǎn)普惠性幼兒園已增至16所。

五、重點領(lǐng)域?qū)ｍ椏冃徲嫴槌鰡栴}整改情況

（一）關(guān)于居民源頭垃圾分類推廣成本高，廚余垃圾末端資源化處理不到位的問題

一是針對居民源頭垃圾分類推廣成本高的問題，市城市管理委將會同市財政局專題分析基層垃圾分類購買服務(wù)現(xiàn)狀，研究建立源頭垃圾分類成本管控機制。市城市管理委已啟動《北京市生活垃圾管理條例》的修訂工作，制定了《北京市生活垃圾分類工作行動方案》，推動建立垃圾分類約束機制和引導(dǎo)機制，正在編制新版《北京市生活垃圾分類指導(dǎo)手冊》，積極開展垃圾分類指導(dǎo)和宣傳工作。

二是針對廚余垃圾末端資源化處理不到位的問題，市城市管理委調(diào)整本市部分生活垃圾物流，要求朝陽區(qū)、順義區(qū)的廚余垃圾進入昌平區(qū)阿蘇衛(wèi)垃圾綜合處理廠進行生化處理，不再填埋或焚燒。順義區(qū)廚余垃圾處理設(shè)施建設(shè)已納入循環(huán)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)規(guī)劃。

（二）關(guān)于部分扶貧協(xié)作和支援合作項目推進緩慢，項目資金撥付不及時的問題

一是針對“交支票”項目推進緩慢問題，北京援藏指揮部、北京援疆指揮部及受援地政府積極推動項目實施，65個未完工的項目，目前已全部完工。

二是針對受援地相關(guān)部門未及時撥付對口援建、對口幫扶“交支票”項目資金的問題，目前，受援地相關(guān)部門已將1.9億元項目資金全部撥付至項目單位。

三是針對對口援建項目的變更、調(diào)整，未報市扶貧支援辦審批的問題，目前，18個對口援建項目均已完成調(diào)整審批手續(xù)。

（三）關(guān)于少數(shù)低收入幫扶項目幫扶方式不合理，部分財政資金使用效率不高的問題

一是針對部分項目幫扶采取“直接輸血”的方式，不具持續(xù)性的問題，各區(qū)已對產(chǎn)業(yè)幫扶項目進行全面核查，對違反市級產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的“直接輸血”式項目予以叫停，收回幫扶資金。

二是針對2.23億元幫扶資金未安排具體項目的問題，市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局指導(dǎo)各區(qū)進一步完善項目庫建設(shè)，簡化項目審核程序，縮短審批周期，加快資金落實進度。目前，未安排項目的產(chǎn)業(yè)幫扶資金已收回財政1.01億元，落實具體項目0.75億元，剩余0.47億元正在督促落實幫扶項目。

三是針對產(chǎn)業(yè)幫扶項目實施進度慢的問題，市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局指導(dǎo)各區(qū)加快資金使用撥付進度，減少資金在各級財政的滯留，目前，資金撥付率已達78%。

四是針對低收入農(nóng)戶識別不精準的問題，延慶區(qū)已將享受幫扶政策的76名非低收入農(nóng)戶全部清退。各區(qū)對照低收入農(nóng)戶認定標準逐一核查后，已退出5804戶。同時，進一步明確了相關(guān)事項認定標準。

（四）關(guān)于惠農(nóng)補貼資金發(fā)放管理不規(guī)范，部分補貼資金閑置的問題

一是針對惠農(nóng)補貼資金發(fā)放渠道各異，發(fā)放環(huán)節(jié)多的問題，市財政局牽頭組織相關(guān)部門協(xié)同研究惠農(nóng)補貼資金的安排、發(fā)放和監(jiān)管等機制，將逐步搭建統(tǒng)一的財政補貼發(fā)放系統(tǒng)和資金監(jiān)管平臺，建立風險提示和責任追究機制，著力實現(xiàn)“一平臺聯(lián)通、一張網(wǎng)辦理、一條龍辦結(jié)”的管理目標。

二是針對部分補貼資金閑置的問題，市財政局加大督促力度，要求相關(guān)區(qū)財政及時收回達到使用年限的閑置資金，截至2019年9月底，已收回資金2744.5萬元；市財政局和市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局正在研究制定將“耕地地力保護補貼”和“菜田補貼”二合一的補貼政策，將補貼范圍由原糧田擴展至糧菜田，明確補貼范圍、補貼標準、補貼方式，加大閑置資金消化力度。

（五）關(guān)于保障性住房分配和使用管理不到位的問題

已不符合住房保障待遇條件，未按規(guī)定及時退出的49戶、43套房屋中，已有42套通過清退、變更申請人等方式完成整改，退回補貼5.03萬元，其余正在進一步核實資格或通過司法途徑解決；長期閑置的50套公共租賃住房，已轉(zhuǎn)為人才公租房，并初步對接符合人才引用要求的社會單位，正在研究確定最終用房單位；被違規(guī)改變用途使用的5套公租房已騰退；通過隱瞞住房、提供虛假證明騙取拆遷補償資金的80戶被拆遷人，已移送公安機關(guān)依法處理，追回被騙取的補償款457.59萬元。

（六）關(guān)于政府投資項目概算控制不夠嚴格的問題

市發(fā)展改革委與市財政局聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于加強市級政府性投資建設(shè)項目成本管控的若干規(guī)定（試行）》（京發(fā)改〔2019〕990號），明確概算控制標準、責任主體、調(diào)整程序以及違規(guī)行為責任追究等內(nèi)容；進一步完善政府投資項目概算控制機制，啟動了功能建設(shè)標準清單和投資造價指導(dǎo)清單編制工作；完善中介機構(gòu)管理制度，規(guī)范審核論證標準，嚴格對中介機構(gòu)的考核評價，提高概算評估審核質(zhì)量；建立重大項目評估督導(dǎo)機制，及時制止和糾正違規(guī)超概算行為。

（七）關(guān)于政府投資項目決算管理尚需加強的問題

市發(fā)展改革委開展未決算項目專項清理，梳理未決算原因，分類加快推進，對已完成規(guī)劃驗收及竣工備案僅缺少個別手續(xù)的項目，采取容缺方式審批。2019年，已完成36個申報項目的決算手續(xù)。下一步，市發(fā)展改革委將健全決算審批與行業(yè)驗收銜接機制，會同行業(yè)主管部門梳理行業(yè)驗收條件，簡化決算申報材料，調(diào)整決算報告編制時限；完善決算協(xié)同管理機制，會同相關(guān)部門協(xié)調(diào)推進解決制約項目決算的難點問題，加大對長期不申報決算項目的處理力度。

六、國有企業(yè)審計查出問題整改情況

（一）關(guān)于董事會等職責履行不到位的問題

相關(guān)企業(yè)通過派出股東代表、董事等措施強化對改制參股企業(yè)管理，嚴格執(zhí)行董事會決議，修訂完善了專業(yè)委員會議事規(guī)則，補齊了專業(yè)委員會成員。

（二）關(guān)于企業(yè)經(jīng)營成果不實，薪酬管理不規(guī)范的問題

相關(guān)企業(yè)已調(diào)賬處理33.03億元，已將66家子企業(yè)納入企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核范圍。

（三）關(guān)于房產(chǎn)管理不到位的問題

相關(guān)企業(yè)完善房產(chǎn)基礎(chǔ)管理，采取資產(chǎn)月報、全面盤點等方法加強臺賬管理。已將賬外房產(chǎn)登記入賬。對被無償使用、轉(zhuǎn)租或低價出租的房屋，相關(guān)企業(yè)通過完善制度、騰退房屋、重新簽訂租賃合同等方式規(guī)范管理。對長期欠租的承租方，啟動了訴訟程序。

下一步，我們將繼續(xù)全面貫徹落實中央和市委審計委員會要求，持續(xù)深化審計整改工作，針對持續(xù)推進的審計整改事項，將繼續(xù)加大跟蹤檢查力度，積極開展審計整改工作“回頭看”，對審計整改不力的，約談被審計單位負責人，確保被審計單位落實整改到位。同時，進一步強化長效機制建設(shè)，促進加快預(yù)算管理、投資管理、績效管理方面的體制、機制創(chuàng)新，堵塞管理漏洞，防止問題再次發(fā)生，切實做到“治已病、防未病”，發(fā)揮審計的“經(jīng)濟體檢”作用。按照市人大常委會審議意見要求，后續(xù)整改推進結(jié)果將按規(guī)定向市人大常委會報告。

以上報告，提請市人大常委會審議。

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