主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市人民政府委托，我向市人大常委會報告2018年市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

一、審計整改工作總體推進情況

市委、市政府深入貫徹落實習近平總書記對審計整改工作的重要批示精神，高度重視審計查出問題的整改工作，市委審計委員會會議提出明確要求，市政府常務會議專題研究部署審計整改工作。鴻忠書記強調(diào)，審計工作要做到“真審、嚴審、全審、深審”，要圍繞“治已病、防未病”，舉一反三，完善制度，防患于未然。國清市長強調(diào)，審計要為制度建設給力，要突出審計查出問題整改落實，形成整改閉環(huán)。市審計局認真貫徹落實市委、市政府審計工作要求，執(zhí)行審改分離制度，對審計發(fā)現(xiàn)問題建立臺賬和掛銷號制度，采取整改“回頭看”等措施，與紀檢監(jiān)察部門加強協(xié)同聯(lián)動，發(fā)揮主管部門監(jiān)督管理責任，督促各單位落實整改主體責任。嚴肅對待審計查出問題的整改工作，從統(tǒng)籌推動、建章立制、過程控制、內(nèi)部治理等方面不斷建立健全審計整改落實工作機制。強化審計結(jié)果運用，著力破除體制機制性障礙，堵塞管理漏洞，建立健全長效機制，持續(xù)督促各單位積極整改，不解決問題不放手，形成整改強大合力。

截至9月末，市審計局依法出具審計報告91份，下達審計決定書66份，反映問題事項466個，涉及問題資金456億元、1759.2萬港元，提出審計意見和建議178條，向有關(guān)主管部門移交處理事項18件，向紀檢監(jiān)察機關(guān)、公安等部門移送違紀違法案件線索41件，移送人員51人。

審計整改結(jié)果表明，各有關(guān)區(qū)、部門和單位認真落實市人大常委會審議意見和市委、市政府審計工作要求，積極認領整改責任，認真糾正存在的問題，制定和完善制度措施，加強資金和項目管理，規(guī)范財政財務收支行為，審計整改取得明顯成效。截至9月末，被審計單位及主管部門已完成整改事項444個，糾正問題資金449億元、1759.2萬港元，問題整改完成率95%。相關(guān)區(qū)、部門和單位積極采納審計意見建議，健全完善各類制度 75項，對32名責任人實施約談問責。由于個別涉及體制機制問題需要逐步研究解決等原因，尚未完成整改事項22個，涉及資金7億元，市審計局將持續(xù)跟蹤，加大整改推進力度。

二、審計查出問題整改情況

（一）預算執(zhí)行和財政管理有關(guān)問題整改情況。

1.關(guān)于市級預算執(zhí)行和決算草案編制存在的問題。市財政局正在提請基金管委會審議收回京津冀產(chǎn)業(yè)結(jié)存引導基金在濱海新區(qū)的4.5億元資金，待審議通過后，對出資的0.5億元增加政府資產(chǎn)，下一步，根據(jù)實際用款需要及時安排。市財政局印發(fā)及時編制績效目標和細化政府購買服務項目整改通知，要求各單位、各區(qū)財政局規(guī)范項目支出績效管理流程，完善績效目標隨預算同步調(diào)整機制、規(guī)范購買服務項目篩選，細化項目內(nèi)容，對于不能明確具體金額和項目內(nèi)容的，將不再納入政府購買服務統(tǒng)計和公開范圍。市財政局向市農(nóng)業(yè)農(nóng)村委和寧河區(qū)印發(fā)整改通知，要求市農(nóng)業(yè)農(nóng)村委對全面排查農(nóng)村生活污水處理設施及運行情況，建檔立卡，設立臺賬，責成寧河區(qū)對2015年建成但廢棄的18個村項目進行整改。市交通運輸委建立了亡故老年人數(shù)據(jù)聯(lián)核機制，由按年審核改為按季審核。

2.關(guān)于市級部門預算執(zhí)行情況存在的問題。市人社局等5個單位按照市財政局要求將6.2億元資金納入下一年度預算。市監(jiān)獄局等5個單位修訂和完善預算管理制度，將2041萬元收支納入預算管理。今晚報社等5個單位建立和完善職工薪酬體系，全面清理停發(fā)超標準工資和違規(guī)津貼補貼。6個單位專項資金結(jié)余等5685萬元全部上繳國庫。市住房城鄉(xiāng)建設委所屬市建設工程質(zhì)監(jiān)總隊上繳市財政文明施工措施費歷年利息收入3232萬元，已退還文明施工措施費1.74億元，對確實無法退還的擬上繳國庫。

3.關(guān)于區(qū)級財政決算和其他財政財務收支存在的問題。寧河區(qū)等4個區(qū)已清理結(jié)存資金3.6億元。武清區(qū)等3個區(qū)財政局將利息收入等3.1億元納入預算管理。濱海高新區(qū)已將117億元增加政府資產(chǎn)、采取發(fā)催收函和啟動司法程序等手段，催要出借資金、全面清理停發(fā)津貼補貼，退回686.40萬元。

（二）重大政策措施落實有關(guān)問題整改情況。公交集團等單位已償還拖欠民營企業(yè)賬款1.48億元，對尚未償還的2.55億元部分單位已制定償還計劃。市結(jié)對幫扶辦印發(fā)《關(guān)于支持新一輪結(jié)對幫扶困難村產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實施方案》、《關(guān)于進一步加強結(jié)對幫扶困難村資金和資產(chǎn)管理的通知》，就嚴格規(guī)范市級幫扶資金投入、項目采購和結(jié)算管理，切實做好幫扶項目資產(chǎn)管理、資產(chǎn)處置等提出要求。武清區(qū)等3個區(qū)127個生活污水處理項目全部完工。薊州區(qū)等5個區(qū)130個污水處理項目完成竣工驗收。寶坻區(qū)等3個區(qū)農(nóng)村飲水提質(zhì)增效項目已完工。武清區(qū)985萬元資金已撥付到建設單位。

（三）“三大攻堅戰(zhàn)”有關(guān)問題整改情況。

1．關(guān)于防范化解金融風險存在的問題。天津銀行針對貸后管理不到位，貸款資金改變用途4億元的問題，開展專題貸后管理培訓，加大貸后檢查頻次，武清支行已與借款企業(yè)協(xié)商盡快歸還貸款本息，問責相關(guān)責任人。渤海銀行嚴格貸款和銀行承兌匯票等業(yè)務，加強貸后管理，相關(guān)分行已結(jié)清企業(yè)流動貸款業(yè)務、融資抵質(zhì)押登記業(yè)務、承兌匯票業(yè)務，提前收回對外發(fā)放委托貸款等資金69.8億元，問責相關(guān)責任人。天津農(nóng)商銀行修訂《天津農(nóng)商行低風險授信管理辦法》，加強風險管理，結(jié)清違規(guī)流動資金貸款2850萬元。

1.關(guān)于對口支援和扶貧協(xié)作存在的問題。針對“十二五”援疆項目資金使用問題，前方指揮部開展內(nèi)控規(guī)范體系建設，制定《年度計劃與項目預算管理辦法》，修訂《資金撥付管理辦法》和《項目結(jié)余資金管理辦法》，原渠道收回結(jié)余資金184萬元和多撥資金383萬元、于田縣林業(yè)和草原局將2017年和2018年項目合并實施并已結(jié)項、補辦了7個項目建設程序。

對東西部扶貧協(xié)作審計發(fā)現(xiàn)的主要問題，市工商聯(lián)牽頭成立“萬企幫萬村”專項工作組，積極落實《天津市高質(zhì)量推進東西部扶貧協(xié)作和支援合作助力打好脫貧攻堅戰(zhàn)2019年工作方案》，確保與甘肅、承德1462個深度貧困村實現(xiàn)結(jié)對幫扶。市合作交流辦、市工商聯(lián)聯(lián)合編制《關(guān)于“萬企幫萬村”全覆蓋專項工作的實施方案》，1515家企業(yè)與甘肅、承德1869個村實現(xiàn)結(jié)對幫扶。市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)管委會扶貧資金已全部撥付到位，兩個項目已完工。對口幫扶承德市的42個未完工項目，正在加快施工進度。

1.關(guān)于資源和生態(tài)環(huán)保存在的問題。針對靜海區(qū)開展自然資源和生態(tài)環(huán)境保護責任審計發(fā)現(xiàn)的問題，區(qū)水務局積極協(xié)調(diào)引調(diào)灤河水，為團泊水庫及區(qū)管干渠進行生態(tài)補水，充分利用獨流減河橡膠壩調(diào)蓄作用，促進水體循環(huán)流動，2018年下半年靜海區(qū)水質(zhì)改善明顯。由于“美麗天津·一號工程”建設期已結(jié)束，該區(qū)將科學安排、細致分解，督促做好樹木植后管護工作。區(qū)政府在《投資協(xié)議》中明確約定閑置土地問題的處置辦法，推進二次開發(fā)利用，防止形成新的閑置土地。靜海區(qū)土地整理中心完成8宗地塊政府儲備及相關(guān)手續(xù)。區(qū)級造林補貼資金8326.30萬元已全部撥付各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及有關(guān)單位，其余資金納入預算管理。

對全市生態(tài)環(huán)境局系統(tǒng)（原市環(huán)保系統(tǒng)）審計發(fā)現(xiàn)的問題，市生態(tài)環(huán)境局印發(fā)關(guān)于進一步做好環(huán)保專職網(wǎng)格員工作的函，要求各區(qū)開展自查自糾，建立長效機制，做實做細環(huán)保專職網(wǎng)格員工作。津南、薊州和寶坻區(qū)加強對全區(qū)醫(yī)療機構(gòu)的檢查監(jiān)督力度，督促執(zhí)行醫(yī)療廢物管理規(guī)定。河北區(qū)制定措施，每年年初做好排查和處置工作，落實醫(yī)療廢物管理全覆蓋。濱海新區(qū)等3個區(qū)4個污染防治項目設備已正常運行。

（四）部分重點領域有關(guān)問題整改情況。

1．關(guān)于全市法院系統(tǒng)有關(guān)問題整改情況。市高法制定天津市法院訴訟費收退費實施細則，規(guī)范訴訟費清退工作。16個法院清退訴訟費1.2億元。14個區(qū)法院中央辦案?？罱Y(jié)余及訴訟費2.2 億元全部上繳國庫。市一中院及7個區(qū)法院嚴格遵守津貼、補貼發(fā)放規(guī)定。河北區(qū)等7個區(qū)法院建立臺賬，清理遠年案件執(zhí)行款6289萬元。部分法院建立和完善內(nèi)控制度，加強政府采購、零余額賬戶管理。

2．關(guān)于“一卡通”惠農(nóng)補貼資金存在的問題。寶坻和寧河區(qū)責成有關(guān)部門進一步優(yōu)化資金撥付程序，減少撥款層級，將惠農(nóng)補貼資金直接撥付相關(guān)人員銀行賬戶。寧河區(qū)11個鎮(zhèn)據(jù)實發(fā)放農(nóng)村危房改造補貼。兩區(qū)民政局取消不符合條件人員最低生活保障資格并追回補貼資金。寧河區(qū)挪用補貼資金285萬元已收回并已兌付。寧河區(qū)政府制定2019年補貼工作實施方案，明確耕地保護和棉花種植補貼標準及補貼資金承擔主體。

（五）重大投資項目有關(guān)問題整改情況。

1. 關(guān)于全運會場館建設存在的問題。17個項目調(diào)減或扣除多報工程造價3469萬元。寶坻區(qū)體育局向區(qū)政府服務中心提交調(diào)整概算7107萬元的請示，依據(jù)2019年頒布的《天津市政府投資管理條例》不需調(diào)整。8個場館完成竣工財務決算，10個場館的財務決算工作正在進行中。市體院等單位嚴格履行基本建設程序，執(zhí)行政府采購規(guī)定。針對項目承建單位違法轉(zhuǎn)包分包和投標單位串通投標行為，已移送主管部門和區(qū)政府依法處理，主管部門約談了項目招標人、投標人和招標代理單位。

2．關(guān)于保障性安居工程存在的問題。北辰區(qū)已收回多支付的征收補償款，河西區(qū)和南開區(qū)對未收回的107萬元準備采取法律手段進行追討。濱海新區(qū)新河街辦事處按照拆遷進度已支付棚改項目1.3億元。濱海新區(qū)胡家園棚改項目資金滯留問題，由于部分房源尚未還遷安置，待項目結(jié)算后，開發(fā)商再對剩余資金進行處理。河西區(qū)、北辰區(qū)已補辦項目的建設手續(xù)。

3．關(guān)于軌道交通工程項目存在的問題。市政府積極協(xié)調(diào)項目征地拆遷工作，成立了解決造紙廠地塊遺留問題領導小組，目前已完成搬遷工作。軌道交通集團制定了騰遷房處置計劃，擬通過產(chǎn)權(quán)交易中心掛牌出讓或直接平移到相關(guān)區(qū)的方式進行處置，計劃三年內(nèi)（2019年至2021年）完成房屋處置并回收全部占壓資金。地鐵集團下屬2家公司啟動破產(chǎn)清算程序。地鐵集團按計劃已收回出借北辰區(qū)政府資金1.3億元。

（六）國有企業(yè)有關(guān)問題整改情況。市國資委出臺強化審計整改打造監(jiān)督閉環(huán)的實施意見、進一步加強審計整改工作的通知，督促市管企業(yè)嚴格落實整改要求。5家企業(yè)集團及下屬公司制定或修改制度47項。國際經(jīng)濟技術(shù)合作公司、城建集團叫停高息舉債行為，梳理貸款事項，嚴控債務風險。市政集團等3家企業(yè)采取簽訂補充協(xié)議、提起民事訴訟、清算注銷或轉(zhuǎn)讓合作企業(yè)股權(quán)等方式，挽回經(jīng)濟損失8.1億元，約談和處理17名責任人。6家企業(yè)集團規(guī)范大額資金使用決策程序，收回資金、減少損失或風險6.31億元，約談和處理6名責任人。津聯(lián)集團等3家企業(yè)集團收回資金或降低損失風險17.30億元和1759.2萬港元，約談3名責任人。10家企業(yè)集團對財務信息失真，資產(chǎn)損益不實77億元問題進行賬務處理。6家境外企業(yè)已納入集團合并報表、57家境外企業(yè)進行產(chǎn)權(quán)登記。7家集團明確履行基本建設程序，規(guī)范招投標行為。

（七）聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)有關(guān)問題整改情況。靜海區(qū)政府進一步明確嚴控新增植樹占用基本農(nóng)田，對新發(fā)生的違規(guī)占用永久基本農(nóng)田行為，發(fā)現(xiàn)一起查處一起。市公交集團、市司法局等8家單位對8個系統(tǒng)作為“關(guān)鍵信息基礎設施”進行申報、完成6個“關(guān)鍵信息基礎設施”等級保護測評。

三、進一步做好審計整改工作的意見

從審計整改情況看，2018年市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況總體較好，大部分問題得到糾正，一些未整改到位的問題需要繼續(xù)加大整改力度，加快整改進度。

（一）進一步提高思想認識。各區(qū)、各部門、各單位要深入貫徹落實習近平總書記對審計整改工作的重要批示，以學習貫徹落實黨的十九屆四中全會精神為契機，著眼推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，充分認清強化審計監(jiān)督的重要意義，全面落實中央和市委審計委員會會議精神，把審計整改工作作為強化“四個意識”、堅定“四個自信”、堅決做到“兩個維護”的具體體現(xiàn)，切實在“治已病、防未病”上下功夫，加強管理、完善制度、防患未然。

（二）切實履行審計整改主體責任。各區(qū)、各部門、各單位要從講政治的高度支持配合審計工作，黨政主要領導干部要強化審計整改落實第一責任人責任，習慣于在審計監(jiān)督的“探照燈”下開展工作，維護審計工作權(quán)威，自覺依法接受、服從審計監(jiān)督。要結(jié)合本系統(tǒng)、本部門、本單位實際積極推動審計整改落實，進一步明確審計整改主體責任和主管部門監(jiān)督管理責任，確保應整改的問題全部整改到位，促進完善制度機制。

（三）不斷健全審計整改長效機制。堅持科技強審，充分運用大數(shù)據(jù)審計技術(shù)方法，不斷提高審計發(fā)現(xiàn)問題、揭示問題的能力。深入分析問題背后的體制障礙、機制缺陷、制度漏洞，發(fā)揮審計宏觀管理部門的作用，切實讓審計為制度建設給力。堅持審計整改掛銷號制度，針對共性問題、屢審屢犯問題，適時啟動約談機制，持續(xù)加大監(jiān)督檢查力度，做好審計整改“回頭看”，對難點問題重點監(jiān)督、緊盯不放。及時報告整改結(jié)果，適時進行結(jié)果公告，自覺接受人大和社會監(jiān)督。

（四）進一步強化審計監(jiān)督合力。著眼加快構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計監(jiān)督體系，把審計與紀檢監(jiān)察、組織人事、巡視巡查等監(jiān)督貫通起來，發(fā)現(xiàn)線索及時移交，依法依規(guī)從嚴處理。加強審計與財政、國資、司法等主管部門的協(xié)同配合，進一步明確職責分工，督促主管部門推動各區(qū)、各部門、各單位的審計整改工作，做到立查立改。推動各區(qū)、各部門、各單位加強對內(nèi)部審計工作的指導和監(jiān)督，強化審計結(jié)果的運用，督促內(nèi)部審計機構(gòu)建立信息共享、結(jié)果共用、重要事項共同實施、問題整改問責共同落實等工作機制，形成審計監(jiān)督強大合力。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹落實中央、市委和市政府對審計工作的部署要求，堅持圍繞中心、服務大局，依法全面履行審計監(jiān)督職責，誠懇接受市人大常委會的指導和監(jiān)督，為加快“五個現(xiàn)代化天津”建設，更好發(fā)揮審計在推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的重要作用，做出更大的貢獻。

以上報告，請予審議。

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